賭博機構法定財務報表

在新南威爾士州（NSW），所有持牌賭博機構都必須保持詳細的財務報告並在法定時限內提供。這些要求旨在確保透明度、防止金融違規和打擊洗錢活動。主要規定載於1992年的賭場控制法，2001年的遊戲機法，1998年的投註和賽車法，以及新南威爾士州的白酒和遊戲以及新南威爾士州獨立賭場委員會（NICC）的指示。

1.強制性財務報告表格

每月和季度賭博收入和支出報告。
年度財務報告采用監管機構批準的格式。
稅務和收費報告，包括老虎機稅、牌照費和特別扣除。
AML/CTF報告（反金錢Laundering/Counter-Terrorism Financing）-所有運營商都必須遵守AUSTRAC的聯邦要求。

2.報告的結構和內容

每種類型的賭博（撲克機，棋盤遊戲，賭註）的收入。
獎金支付費用。
行政和運營費用。
關於重大交易和可疑交易的信息。
詳細說明獎金，促銷活動及其對收入的影響。

3.提交報告的時限

月度報告-直到下月20日。
季度報告-直到該季度之後的月份28日。
年度報告應在財政年度結束後3個月內提交。

4.監測和核查

Liquor&Gaming NSW和NICC定期進行計劃外審計。
運營商必須至少保留7年的主要會計記錄。
違反報告可能會導致金融制裁和許可證暫停。

5.對不遵守情事的制裁

對法人處以最高11萬澳元的罰款。
高管的個人責任是經營賭博業務的罰款和取消資格。
在嚴重違規的情況下-吊銷許可證並將材料移交給執法機構。

6.財務報告的重要性

清晰透明的報告允許：

防止逃稅。
確保與玩家進行計算的誠實性。
發現財務濫用。
保持對新南威爾士州賭博業的信任。

結論是：
新南威爾士州的財務報告是監管賭博業務的強制性要素。嚴格的管理和提交要求確保了行業的透明度，並使監管機構能夠有效地控制運營商的活動。