Назорати молиявии амалиётҳо аз хадамоти казино
Дар Австралия, хадамоти казино таҳти назорати қатъии молиявӣ қарор доранд. Ин ба талаботи қонунгузории қонунигардонии қонунигардонии қонунигардонии қонунигардонии қонунҳо ва маблағгузории зиддитеррористӣ (Санади AML/CTF 2006), инчунин ӯҳдадориҳои ҳисоботи андоз вобаста аст. Мониторинги молиявии амалиётҳо аз ҷониби бонкҳо, AUSTRAC (Маркази ҳисоботдиҳӣ ва таҳлили амалиётҳои Австралия) ва ATO (Хадамоти андози Австралия) гузаронида мешавад.
Ҳадафҳои асосии назорат:
Чӣ гуна бонкҳо амалиёти казино назорат мекунанд:
Ҳама пардохтҳои марбут ба қимор дар системаи бонк қайд карда шудаанд.
2. Амалиётҳои остона
Интиқоли $10,000 AUD ва болотар аз он бояд ба AUSTRAC ҳисобот дода шавад.
3. Таҳлили фаъолияти транзаксионӣ
Муайян кардани пасандозҳо ва хулосаҳои калони мунтазам, ки ба даромади эълоншуда мувофиқат намекунанд.
4. Ҳисоботҳои амалиёти шубҳанок (SMR)
Вақте ки нақшаи ғайриоддии интиқол ё тақсимоти миқдор муайян карда мешавад, онҳо ба AUSTRAC интиқол дода мешаванд.
Нақши AUSTRAC:
Чӣ гуна ATO ин маълумотро истифода мебарад:
Мулоҳизаҳои махсус:
Тавсияҳо ба бозингарон:
Хулоса
Назорати молиявии амалиётҳо аз хизматрасониҳои казино дар Австралия як системаи ҳамаҷонибаест, ки мониторинги автоматикии бонкҳо, таҳлили AUSTRAC ва назорати андози ATO-ро дар бар мегирад. Барои бозигароне, ки фаъолияти шаффофи молиявиро анҷом медиҳанд ва барои ҳуҷҷатгузории манбаи маблағ омодаанд, санҷишҳо хатаре надоранд ва нодида гирифтани қоидаҳо метавонад боиси ҷарима ва басташавии ҳисоб гардад.
Ҳадафҳои асосии назорат:
- Муайян кардани даромаде, ки бояд андозбандӣ карда шавад.
- Пешгирии шустушӯи маблағҳои ҷиноӣ тавассути казиноҳо.
- Таъмини шаффофияти ҷараёни молиявӣ.
Чӣ гуна бонкҳо амалиёти казино назорат мекунанд:
- 1. Мониторинги худкор бо рамзҳои MCC
Ҳама пардохтҳои марбут ба қимор дар системаи бонк қайд карда шудаанд.
2. Амалиётҳои остона
Интиқоли $10,000 AUD ва болотар аз он бояд ба AUSTRAC ҳисобот дода шавад.
3. Таҳлили фаъолияти транзаксионӣ
Муайян кардани пасандозҳо ва хулосаҳои калони мунтазам, ки ба даромади эълоншуда мувофиқат намекунанд.
4. Ҳисоботҳои амалиёти шубҳанок (SMR)
Вақте ки нақшаи ғайриоддии интиқол ё тақсимоти миқдор муайян карда мешавад, онҳо ба AUSTRAC интиқол дода мешаванд.
Нақши AUSTRAC:
- Ҳисоботҳои ҳадди ниҳоиро (TTR) ва Ҳисоботҳои шубҳанок дар бораи масъалаҳо (SMR) аз бонкҳо ва казиноҳо мегиранд.
- Маълумотро барои муайян кардани ҳолатҳои эҳтимолии саркашӣ аз андоз ё маблағгузории фаъолияти ғайриқонунӣ таҳлил мекунад.
- Маълумоти дахлдорро ба АТО ва мақомоти ҳифзи ҳуқуқ мерасонад.
Чӣ гуна ATO ин маълумотро истифода мебарад:
- Ҳаҷми амалиётро бо эъломияҳои пешниҳодшудаи андоз муқоиса кунед.
- Ташаббусҳо месанҷанд, ки оё бурдҳо ё бозхондҳо аз даромади эълоншуда зиёданд.
- Аз бозингарон талаб мекунад, ки ҳуҷҷатҳои тасдиқкунандаи пайдоиши маблағро тасдиқ кунанд.
Мулоҳизаҳои махсус:
- Бисёр пасандозҳои калон ё бозпас гирифтани онҳо дар муддати кӯтоҳ.
- Интиқол ба суратҳисобҳои хориҷӣ вобаста ба казиноҳои хориҷӣ.
- Маблағи тақсимшуда барои гузаштан аз ҳадди ҳисоботӣ.
- Истифодаи суратҳисобҳои сершумори бонкӣ барои амалиёти бозӣ.
Тавсияҳо ба бозингарон:
- 1. Дар бораи пайдоиши маблағҳо (музди меҳнат, фурӯши амвол, мерос) далелҳо нигоҳ доред.
- 2. Аз нақшаҳои тақсимоти транзаксия худдорӣ кунед.
- 3. Барои амалиёти казино ҳисоби алоҳида нигоҳ доред.
- 4. Бурдҳои андозбандишавандаро саривақт эълон кунед.
Хулоса
Назорати молиявии амалиётҳо аз хизматрасониҳои казино дар Австралия як системаи ҳамаҷонибаест, ки мониторинги автоматикии бонкҳо, таҳлили AUSTRAC ва назорати андози ATO-ро дар бар мегирад. Барои бозигароне, ки фаъолияти шаффофи молиявиро анҷом медиҳанд ва барои ҳуҷҷатгузории манбаи маблағ омодаанд, санҷишҳо хатаре надоранд ва нодида гирифтани қоидаҳо метавонад боиси ҷарима ва басташавии ҳисоб гардад.
