Relatórios Financeiros Legais
Em Nova Gales do Sul (NSW), todos os estabelecimentos de jogos licenciados são obrigados a manter um relatório financeiro detalhado e fornecê-lo dentro do prazo legal. Estas exigências visam garantir transparência, prevenir violações financeiras e combater a lavagem de dinheiro. As disposições principais estão estabelecidas no Casino Control Act 1992, Gaming Machines Act 2001, Betting and Racing Act 1998 e nas instruções Liquor & Gaming NSW e NSW Independent Casino Commission (NICC).
1. Formas obrigatórias de relatórios financeiros
Relatórios mensais e trimestrais de rendimentos e despesas do jogo.
Relatório financeiro anual no formato aprovado pelo regulador.
Relatórios de impostos e taxas, incluindo impostos sobre máquinas de jogo, taxas de licenças e contribuições especiais.
Relatórios AML/CTF (Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism Financiing) são obrigatórios para todas as operadoras de acordo com os requisitos federais da AUSTRALAC.
2. Estrutura e conteúdo dos relatórios
Rendimentos de cada tipo de jogo (máquinas de poker, jogos de mesa, apostas).
Os custos dos ganhos.
Despesas administrativas e operacionais.
Informações sobre transações e transações suspeitas.
Detalhe os bónus, as promoções e os seus efeitos sobre os rendimentos.
3. Prazo para a prestação de contas
Os relatórios mensais vão até o próximo dia 20.
Os relatórios trimestrais vão até o dia 28 do mês seguinte.
O relatório anual é dentro de 3 meses após o fim do ano fiscal.
4. Controle e verificação
O Liquor & Gaming NSW e o NICC realizam auditorias regulares e não programadas.
Os operadores são obrigados a manter a contabilidade primária por pelo menos 7 anos.
As violações nos relatórios podem resultar em sanções financeiras e suspensão da licença.
5. Sanções por não conformidade
Multas de até 110.000 AUD para pessoas jurídicas
Responsabilidade pessoal dos executivos - multas e desclassificação da administração do jogo.
Em caso de violações graves, revogação da licença e transferência de material para as autoridades.
6. Valor dos relatórios financeiros
Relatórios claros e transparentes permitem:
Conclusão:
1. Formas obrigatórias de relatórios financeiros
Relatórios mensais e trimestrais de rendimentos e despesas do jogo.
Relatório financeiro anual no formato aprovado pelo regulador.
Relatórios de impostos e taxas, incluindo impostos sobre máquinas de jogo, taxas de licenças e contribuições especiais.
Relatórios AML/CTF (Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism Financiing) são obrigatórios para todas as operadoras de acordo com os requisitos federais da AUSTRALAC.
2. Estrutura e conteúdo dos relatórios
Rendimentos de cada tipo de jogo (máquinas de poker, jogos de mesa, apostas).
Os custos dos ganhos.
Despesas administrativas e operacionais.
Informações sobre transações e transações suspeitas.
Detalhe os bónus, as promoções e os seus efeitos sobre os rendimentos.
3. Prazo para a prestação de contas
Os relatórios mensais vão até o próximo dia 20.
Os relatórios trimestrais vão até o dia 28 do mês seguinte.
O relatório anual é dentro de 3 meses após o fim do ano fiscal.
4. Controle e verificação
O Liquor & Gaming NSW e o NICC realizam auditorias regulares e não programadas.
Os operadores são obrigados a manter a contabilidade primária por pelo menos 7 anos.
As violações nos relatórios podem resultar em sanções financeiras e suspensão da licença.
5. Sanções por não conformidade
Multas de até 110.000 AUD para pessoas jurídicas
Responsabilidade pessoal dos executivos - multas e desclassificação da administração do jogo.
Em caso de violações graves, revogação da licença e transferência de material para as autoridades.
6. Valor dos relatórios financeiros
Relatórios claros e transparentes permitem:
- Prevenir a evasão fiscal.
- Garantir a honestidade dos cálculos com os jogadores.
- Identificar abusos financeiros.
- Manter a confiança na indústria de jogos na NSW.
Conclusão:
- A contabilidade financeira na NSW é um elemento obrigatório da regulação do jogo. Os requisitos rigorosos para a sua gestão e entrega garantem a transparência do setor e permitem que os reguladores controlem efetivamente as atividades das operadoras.
