Салық төлеушінің түсініктеме талап етуі мүмкін жағдайлар
Австралиялық салық қызметі (АТО) құмар ойындарға байланысты қаржылық операцияларды, әсіресе декларацияланған кірістердің іс жүзіндегі шығыстарға немесе күдікті транзакцияларға сәйкес келмеу белгілері болған кезде белсенді түрде қадағалап отырады. Бiрқатар жағдайларда салық органы ресми түсiнiктемелер мен растайтын құжаттарды талап етуге құқылы.
АТО түсініктеме сұрай алатын негізгі жағдайлар:
Мәлімделген жылдық кірістен едәуір асатын сомалар.
Ойын транзакцияларының көлемі мен ойыншының қаржылық жағдайы арасындағы сәйкессіздік.
2. Ойын шоттары мен банк арасындағы жиі аударымдар
Құжаттармен бекітілмеген ірі сомалармен тұрақты операциялар.
3. Шетелдегі ұтыстар
Декларацияда көрсетілмей шетелдік казинолардан және онлайн-платформалардан табыс алу.
4. Ойыннан түсетін тұрақты пайда
Бизнес-қызмет ретінде саралануы мүмкін жүйелі ұтыстар.
5. Көзін растаусыз қолма-қол ақшамен жасалатын операциялар
Казино шоттарын толықтыру немесе ірі сомаларды қолма-қол ақшамен алу.
6. AUSTRAC сигналдары
Ақшаны жылыстатуға немесе заңсыз қызметті қаржыландыруға байланысты күдікті операциялар туралы ақпараттың түсуі.
7. Шетелдік салық органдарынан алынған деректер
Халықаралық келісімдер (CRS) шеңберінде ақпарат алмасу.
АТО не сұрауы мүмкін:
Ықтимал сұрау салуға дайындық бойынша ұсынымдар:
Бас тартудың немесе уақтылы жауап бермеудің салдары:
Шығару
АТО-дан түсініктеме сұрату - бұл әрқашан бұзушылық белгісі емес, бірақ әрқашан ашық және құжатпен расталған ақпаратты ұсыну қажеттігі туралы сигнал. Дайындалған ойыншы айыппұлдар мен қосымша тексерулер тәуекелін барынша азайтады.
АТО түсініктеме сұрай алатын негізгі жағдайлар:
- 1. Ірі депозиттер немесе казинодан қаражат шығару
Мәлімделген жылдық кірістен едәуір асатын сомалар.
Ойын транзакцияларының көлемі мен ойыншының қаржылық жағдайы арасындағы сәйкессіздік.
2. Ойын шоттары мен банк арасындағы жиі аударымдар
Құжаттармен бекітілмеген ірі сомалармен тұрақты операциялар.
3. Шетелдегі ұтыстар
Декларацияда көрсетілмей шетелдік казинолардан және онлайн-платформалардан табыс алу.
4. Ойыннан түсетін тұрақты пайда
Бизнес-қызмет ретінде саралануы мүмкін жүйелі ұтыстар.
5. Көзін растаусыз қолма-қол ақшамен жасалатын операциялар
Казино шоттарын толықтыру немесе ірі сомаларды қолма-қол ақшамен алу.
6. AUSTRAC сигналдары
Ақшаны жылыстатуға немесе заңсыз қызметті қаржыландыруға байланысты күдікті операциялар туралы ақпараттың түсуі.
7. Шетелдік салық органдарынан алынған деректер
Халықаралық келісімдер (CRS) шеңберінде ақпарат алмасу.
АТО не сұрауы мүмкін:
- Банктік және ойын шоттары бойынша үзінділер.
- Қаражаттың шығу тегі туралы құжаттар (шарттар, түбіртектер, мұрагерлік немесе сақтандыру төлемдері).
- Өткен кезеңдер үшін салық декларацияларының көшірмелері.
- Ойын платформаларында сәйкестікті және тіркелуді растау.
Ықтимал сұрау салуға дайындық бойынша ұсынымдар:
- 1. Құмар ойындарға байланысты барлық қаржы операцияларының есебін жүргізеді.
- 2. Құжаттарды АТО талаптарына сәйкес кем дегенде 5 жыл сақтау.
- 3. Ойын және жеке құралдарды араластыруға болмайды.
- 4. Шетелдік ұтыстар мен аударымдарды декларациялау.
- 5. Күмәнданған жағдайда - салық маманымен кеңесу.
Бас тартудың немесе уақтылы жауап бермеудің салдары:
- Салықтық бересіні есептеу.
- Ақпарат бермегені үшін айыппұлдар.
- Кейінгі кезеңдерде күшейтілген бақылау.
Шығару
АТО-дан түсініктеме сұрату - бұл әрқашан бұзушылық белгісі емес, бірақ әрқашан ашық және құжатпен расталған ақпаратты ұсыну қажеттігі туралы сигнал. Дайындалған ойыншы айыппұлдар мен қосымша тексерулер тәуекелін барынша азайтады.
