Казино ірі сомаларды алған кездегі қаржылық есептілік
Австралияда казинодан ірі сомаларды алу банктер, салық органдары (АТО) және AUSTRAC алдындағы қаржылық есептілік міндеттемелерімен қатар жүреді. Операциялардың ашықтығы ақшаны жылыстату, заңсыз қызметті қаржыландыру және салық төлеуден жалтару күдіктерін болдырмауға көмектеседі.
Кім бақылайды
АТО (Australian Taxation Office) - кірістер мен шығыстардың сәйкестігін тексереді, салық салу қажеттілігін айқындайды.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - қаржылық қылмыстарды болдырмау үшін ірі және күдікті транзакцияларды қадағалайды.
Банктер мен төлем провайдерлері - ірі операциялар мен күдікті аударымдар туралы хабарлауға міндетті.
Міндетті есеп беру үшін шекті мәндер:
Ірі ұтысты алу кезіндегі міндетті іс-әрекеттер:
Казино түбіртектері, чектер, банктік үзінділер.
Турнирлерге қатысу кезінде ұтыс туралы сертификаттар.
2. Қаражатты банктік есептеу
Мүмкіндігінше, транзакцияны тіркеуді жеңілдету үшін тікелей казино шотынан қолма-қол ақшасыз аударымды пайдалану.
3. Есеп беруді сақтау
Ұтысқа байланысты барлық құжаттар кемінде 5 жыл сақталады.
4. Салық декларациясының қажеттілігін тексеру
Әуесқойлық ұтыстарға салық салынбайды, бірақ кәсіби ойыншылар үшін пайда табыс ретінде декларацияланады.
Тиісті есептілік болмаған кездегі тәуекелдер:
Тәуекелдерді қалай азайтуға болады:
Шығару
Австралиядағы казинолардан ірі сомаларды алу кезінде дұрыс қаржылық есептілік транзакциялардың заңдылығын қамтамасыз етеді, AUSTRAC және ATO шағымдарынан қорғайды, сондай-ақ келесі қаржылық операцияларда қаражаттың пайда болуын дәлелдеуді жеңілдетеді.
Кім бақылайды
АТО (Australian Taxation Office) - кірістер мен шығыстардың сәйкестігін тексереді, салық салу қажеттілігін айқындайды.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - қаржылық қылмыстарды болдырмау үшін ірі және күдікті транзакцияларды қадағалайды.
Банктер мен төлем провайдерлері - ірі операциялар мен күдікті аударымдар туралы хабарлауға міндетті.
Міндетті есеп беру үшін шекті мәндер:
- 10 000 AUD сомасына қолма-қол операциялар AUSTRAC (Threshold Transaction Report) міндетті есебіне жатады.
- Күдік туғызатын кез келген транзакциялар сомасына қарамастан Suspicious Matter Report ретінде тіркелуі мүмкін.
Ірі ұтысты алу кезіндегі міндетті іс-әрекеттер:
- 1. Растайтын құжаттарды алу
Казино түбіртектері, чектер, банктік үзінділер.
Турнирлерге қатысу кезінде ұтыс туралы сертификаттар.
2. Қаражатты банктік есептеу
Мүмкіндігінше, транзакцияны тіркеуді жеңілдету үшін тікелей казино шотынан қолма-қол ақшасыз аударымды пайдалану.
3. Есеп беруді сақтау
Ұтысқа байланысты барлық құжаттар кемінде 5 жыл сақталады.
4. Салық декларациясының қажеттілігін тексеру
Әуесқойлық ұтыстарға салық салынбайды, бірақ кәсіби ойыншылар үшін пайда табыс ретінде декларацияланады.
Тиісті есептілік болмаған кездегі тәуекелдер:
- Банктің қаражатты олардың шығу тегі расталғанға дейін мұздатуы.
- ATO және AUSTRAC-тан түсініктеме сұрату.
- Қаржылық мониторинг талаптарына сәйкес келмегені үшін ықтимал айыппұлдар.
Тәуекелдерді қалай азайтуға болады:
- Әрқашан ұтыстың жазбаша растамасын казино алыңыз.
- Ірі сомаларды бірнеше ұсақ операцияларға бөлшектемеу (бұл structuring ретінде қарастырылады және заңды бұзу болып табылады).
- Құмар ойындармен байланысты барлық операциялар үшін бір банк шотын пайдалану.
- Тұрақты ірі ұтыс кезінде салық маманымен кеңесіңіз.
Шығару
Австралиядағы казинолардан ірі сомаларды алу кезінде дұрыс қаржылық есептілік транзакциялардың заңдылығын қамтамасыз етеді, AUSTRAC және ATO шағымдарынан қорғайды, сондай-ақ келесі қаржылық операцияларда қаражаттың пайда болуын дәлелдеуді жеңілдетеді.
