Салық мiндеттерiн елемеу салдары
Австралияда құмар ойындарының салықтық міндеттемелерін орындамау қаржылық және құқықтық салдарға әкелуі мүмкін. Австралиялық салық қызметі (АТО) мен AUSTRAC банктік ақпаратқа қол жеткізуді, халықаралық деректер алмасуды және тексерулерге бастамашылық ету құқығын қоса алғанда, бұзушылықтарды анықтау бойынша кең өкілеттіктерге ие.
Бұзушылықтардың негізгі түрлері:
Кәсіби ойыншыларда немесе шетелдік казинолардан табыс алушыларда жиі кездеседі.
2. Табысты төмендету
Ұтыстардың немесе өзге де құмар табыстардың бір бөлігін қасақана жасыру.
3. Транзакцияларды құрылымдау
AUSTRAC міндетті есеп бермеу үшін ірі сомаларды бөлшектеу.
4. Кірісті жасыру үшін лицензияланбаған алаңдарды пайдалану
Австралиялық органдарға деректер бермейтін оффшорлық казино ойыны.
Қаржылық салдары:
Құқықтық салдары:
Ойыншылар үшін тәуекелдер:
Операторлар үшін тәуекелдер:
Салдардан қалай құтылуға болады:
Шығару
Австралияда құмар ойындарында салық міндеттемелерін елемеу айыппұлдан қылмыстық қудалауға дейін үлкен тәуекелге алып келеді. Қаржы қызметінің ашықтығы, дұрыс есеп беру және заңнаманы сақтау - ойыншылар мен операторлар үшін негізгі қорғау шаралары.
Бұзушылықтардың негізгі түрлері:
- 1. Міндет болған кезде салық декларациясын бермеу
Кәсіби ойыншыларда немесе шетелдік казинолардан табыс алушыларда жиі кездеседі.
2. Табысты төмендету
Ұтыстардың немесе өзге де құмар табыстардың бір бөлігін қасақана жасыру.
3. Транзакцияларды құрылымдау
AUSTRAC міндетті есеп бермеу үшін ірі сомаларды бөлшектеу.
4. Кірісті жасыру үшін лицензияланбаған алаңдарды пайдалану
Австралиялық органдарға деректер бермейтін оффшорлық казино ойыны.
Қаржылық салдары:
- Айыппұлдар: тіркелген немесе жасырылған соманың пайызы.
- Өсiмдер: салық төлеудiң мерзiмi өткен әрбiр күн үшiн есептеледi.
- Қосымша есептеулер: АТО-ның өткен жылдар үшін салықты қайта есептеуге құқығы бар (әдетте 4 жылға дейін, қасақана бұзушылық кезінде - мерзімін шектеусіз).
Құқықтық салдары:
- Қылмыстық жауаптылық: қасақана жалтарған жағдайда 10 жылға дейін түрмеге кесілуі мүмкін.
- Активтерді тәркілеу: ақшаны жылыстатуға немесе заңсыз қызметті қаржыландыруға күдікті кезде.
- Шоттарды бұғаттау: тергеу уақытындағы уақытша шара ретінде.
Ойыншылар үшін тәуекелдер:
- Ұтыстарды жоғалту немесе олардың шығу тегі расталғанға дейін қаражатты мұздату.
- Күшейтілген қаржы мониторингіне жататын тұлғалардың тізіміне енгізу.
- Жағымсыз кредиттік тарихтан кредиттер мен ипотекаларды алу мүмкіндіктерінің төмендеуі.
Операторлар үшін тәуекелдер:
- Лицензияны қайтарып алу және қызметiн тоқтату.
- Есеп беру ережелерін бұзғаны үшін көп миллиондық айыппұлдар.
- Жекелеген юрисдикцияларда жұмыс істеуге тыйым салу.
Салдардан қалай құтылуға болады:
- 1. Ұтыстар мен жеңілістердің толық есебін жүргізу.
- 2. Қаражаттың шығу тегі туралы растайтын құжаттарды сақтауға.
- 3. Салық міндеті туындаған кезде декларацияны уақтылы беру.
- 4. ATO-ға деректерді беретін лицензияланған платформаларда ойнау.
- 5. Күмәнданған жағдайда - салық мамандарынан кеңес алу керек.
Шығару
Австралияда құмар ойындарында салық міндеттемелерін елемеу айыппұлдан қылмыстық қудалауға дейін үлкен тәуекелге алып келеді. Қаржы қызметінің ашықтығы, дұрыс есеп беру және заңнаманы сақтау - ойыншылар мен операторлар үшін негізгі қорғау шаралары.
