Რისკები ოფშორული კრიპტო კაზინოს გამოყენებისას
ოფშორული კრიპტო კაზინო გვთავაზობს ანონიმურობას, სწრაფ გადარიცხვებს და ეროვნული შეზღუდვების არარსებობას, მაგრამ ავსტრალიელი მოთამაშეებისთვის ისინი სერიოზულ საგადასახადო და იურიდიულ რისკებს წარმოადგენენ. ავსტრალიის საგადასახადო სამსახური (ATO) და ფინანსური რეგულატორები აქტიურად აკონტროლებენ კრიპტოვალუტის ოპერაციებს, მათ შორის გარიგებებს საზღვარგარეთ აზარტულ თამაშებში.
1. ლიცენზიის არარსებობა ავსტრალიაში
ოფშორული კრიპტო კაზინოს ლიცენზია არ აქვს ავსტრალიის აზარტული თამაშების კომისიიდან (ACMA).
ავსტრალიაში ასეთი პლატფორმების საქმიანობა აკრძალულია და ფეხბურთელებს არ აქვთ იურიდიული დაცვა სადავო სიტუაციებში.
მოგება არ არის გარანტირებული კანონით, ხოლო სახსრების დაბრუნება შეუძლებელია ანგარიშის დაბლოკვისას.
2. კრიპტოვალუტის გარიგების კონტროლი
ATO, Data Matching პროგრამების საშუალებით, იღებს მონაცემებს კრიპტოვალუტის საფულეებისა და გადარიცხვების შესახებ ბირჟებზე.
ოფშორულ კაზინოებში გარიგებებმა შეიძლება გამოიწვიოს დიდი თანხები ან რეგულარული ოპერაციები.
კრიპტო აქტივების ნებისმიერი გადაცემა ფიატში და პირიქით ფიქსირდება და მისი შემოწმება შესაძლებელია AML/CTF- ის შესაბამისობაში (ანტი-გამანადგურებელი კანონმდებლობა).
3. მოგების დაბეგვრა
სამოყვარულო თამაში: კრიპტო კაზინოში მოგება, როგორც წესი, არ იბეგრება, მაგრამ კრიპტოვალუტის ზრდის შედეგად მიღებული მოგება კონვერტაციის დროს ექვემდებარება CGT (Capital Gains Tax).
პროფესიონალური თამაში: კრიპტო კაზინოს შემოსავალი კვალიფიცირდება, როგორც დასაბეგრი ბიზნეს შემოსავალი.
დამადასტურებელი დოკუმენტების არარსებობამ შეიძლება იქამდე მიგვიყვანოს, რომ ფიატში მთელი გადაცემა აღიარებულია, როგორც საგადასახადო.
4. სახსრების წარმოშობის დადასტურების პრობლემები
ოფშორული კაზინოები ყოველთვის არ უზრუნველყოფენ დეტალურ ამონაწერს ან ჩეკებს.
ბანკებმა და AUSTRAC- მა შეიძლება დაბლოკონ გადარიცხვა გამარჯვების კანონიერების საკმარისი მტკიცებულებების არარსებობის შემთხვევაში.
ეს განსაკუთრებით ეხება დიდ გარიგებებს (10,000 AUD და ზემოთ).
5. სისხლისსამართლებრივი პასუხისმგებლობის რისკი
აზარტული თამაშების ეროვნული რეგულირების თავიდან აცილების ან AML/CTF დარღვევის ფაქტების დადგენისას შესაძლებელია ჯარიმები და სისხლისსამართლებრივი სანქციები.
AUSTRAC ლიმიტების გვერდის ავლით გარიგების სტრუქტურა (მაგალითად, თანხების გამანადგურებელი) დანაშაულია.
6. კრიპტოვალუტის ცვალებადობა
საგადასახადო პრეტენზიების არარსებობის შემთხვევაშიც კი, მოთამაშე რისკავს მოგების მნიშვნელოვანი ნაწილის დაკარგვას კრიპტოვალუტის კურსის ვარდნის გამო.
AUD- ში კრიპტო აქტივების კონვერტაციისას, კურსის ზრდა ასევე ექვემდებარება CGT- ს.
რეკომენდაციები რისკების შესამცირებლად:
დასკვნა
ავსტრალიელი მოთამაშეებისთვის ოფშორული კრიპტო კაზინოს გამოყენება დაკავშირებულია მაღალ საგადასახადო, იურიდიულ და ფინანსურ რისკებთან. ლიცენზიის არარსებობა, სახსრების წარმოშობის დადასტურების პრობლემები და კრიპტოვალუტის გარიგების კონტროლი ასეთ თამაშს დაუცველს ხდის შემოწმებისა და სანქციებისთვის.
1. ლიცენზიის არარსებობა ავსტრალიაში
ოფშორული კრიპტო კაზინოს ლიცენზია არ აქვს ავსტრალიის აზარტული თამაშების კომისიიდან (ACMA).
ავსტრალიაში ასეთი პლატფორმების საქმიანობა აკრძალულია და ფეხბურთელებს არ აქვთ იურიდიული დაცვა სადავო სიტუაციებში.
მოგება არ არის გარანტირებული კანონით, ხოლო სახსრების დაბრუნება შეუძლებელია ანგარიშის დაბლოკვისას.
2. კრიპტოვალუტის გარიგების კონტროლი
ATO, Data Matching პროგრამების საშუალებით, იღებს მონაცემებს კრიპტოვალუტის საფულეებისა და გადარიცხვების შესახებ ბირჟებზე.
ოფშორულ კაზინოებში გარიგებებმა შეიძლება გამოიწვიოს დიდი თანხები ან რეგულარული ოპერაციები.
კრიპტო აქტივების ნებისმიერი გადაცემა ფიატში და პირიქით ფიქსირდება და მისი შემოწმება შესაძლებელია AML/CTF- ის შესაბამისობაში (ანტი-გამანადგურებელი კანონმდებლობა).
3. მოგების დაბეგვრა
სამოყვარულო თამაში: კრიპტო კაზინოში მოგება, როგორც წესი, არ იბეგრება, მაგრამ კრიპტოვალუტის ზრდის შედეგად მიღებული მოგება კონვერტაციის დროს ექვემდებარება CGT (Capital Gains Tax).
პროფესიონალური თამაში: კრიპტო კაზინოს შემოსავალი კვალიფიცირდება, როგორც დასაბეგრი ბიზნეს შემოსავალი.
დამადასტურებელი დოკუმენტების არარსებობამ შეიძლება იქამდე მიგვიყვანოს, რომ ფიატში მთელი გადაცემა აღიარებულია, როგორც საგადასახადო.
4. სახსრების წარმოშობის დადასტურების პრობლემები
ოფშორული კაზინოები ყოველთვის არ უზრუნველყოფენ დეტალურ ამონაწერს ან ჩეკებს.
ბანკებმა და AUSTRAC- მა შეიძლება დაბლოკონ გადარიცხვა გამარჯვების კანონიერების საკმარისი მტკიცებულებების არარსებობის შემთხვევაში.
ეს განსაკუთრებით ეხება დიდ გარიგებებს (10,000 AUD და ზემოთ).
5. სისხლისსამართლებრივი პასუხისმგებლობის რისკი
აზარტული თამაშების ეროვნული რეგულირების თავიდან აცილების ან AML/CTF დარღვევის ფაქტების დადგენისას შესაძლებელია ჯარიმები და სისხლისსამართლებრივი სანქციები.
AUSTRAC ლიმიტების გვერდის ავლით გარიგების სტრუქტურა (მაგალითად, თანხების გამანადგურებელი) დანაშაულია.
6. კრიპტოვალუტის ცვალებადობა
საგადასახადო პრეტენზიების არარსებობის შემთხვევაშიც კი, მოთამაშე რისკავს მოგების მნიშვნელოვანი ნაწილის დაკარგვას კრიპტოვალუტის კურსის ვარდნის გამო.
AUD- ში კრიპტო აქტივების კონვერტაციისას, კურსის ზრდა ასევე ექვემდებარება CGT- ს.
რეკომენდაციები რისკების შესამცირებლად:
- 1. არ გამოიყენოთ ოფშორული კრიპტო კაზინო რეგულარული თამაშისთვის.
- 2. ერთჯერადი თამაშით, შეინახეთ ყველა გარიგების მონაცემები, ეკრანის კადრები, ფსონების ისტორია.
- 3. თანხების ამოღება ლიცენზირებული კრიპტოვალუტის გაცვლის საშუალებით, სრული გადამოწმებით.
- 4. მნიშვნელოვანი თანხების მიღებისას დაუკავშირდით საგადასახადო სპეციალისტს.
- 5. იმის გაგება, რომ კრიპტო კაზინოს ანონიმურობა არ არის აბსოლუტური - ATO- ს და AUSTRAC- ს აქვთ წვდომა საერთაშორისო მონაცემთა ბაზებში.
დასკვნა
ავსტრალიელი მოთამაშეებისთვის ოფშორული კრიპტო კაზინოს გამოყენება დაკავშირებულია მაღალ საგადასახადო, იურიდიულ და ფინანსურ რისკებთან. ლიცენზიის არარსებობა, სახსრების წარმოშობის დადასტურების პრობლემები და კრიპტოვალუტის გარიგების კონტროლი ასეთ თამაშს დაუცველს ხდის შემოწმებისა და სანქციებისთვის.
