Ფინანსური კონტროლი გარიგების კაზინო სერვისებთან
ავსტრალიაში, კაზინო სერვისების ოპერაციები მკაცრი ფინანსური კონტროლის ქვეშ იმყოფება. ეს გამოწვეულია ფულის გათეთრების წინააღმდეგ ბრძოლის კანონმდებლობის მოთხოვნებით და ტერორიზმის დაფინანსებით (AML/CTF აქტი 2006), ასევე საგადასახადო ანგარიშგების მოვალეობებით. გარიგების ფინანსურ მონიტორინგს ახორციელებენ ბანკები, AUSTRAC (ავსტრალიის ანგარიშგებისა და გარიგების ანალიზის ცენტრი) და ATO (ავსტრალიის საგადასახადო სამსახური).
კონტროლის ძირითადი მიზნები:
როგორ აკონტროლებენ ბანკები კაზინოების გარიგებებს:
აზარტულ თამაშებთან დაკავშირებული ყველა გადახდა აღინიშნება ბანკის სისტემაში.
2. ბარიერი ოპერაციები
გადარიცხვები 10,000 აშშ დოლარიდან და ზემოთ ექვემდებარება სავალდებულო ანგარიშგებას AUSTRAC- ში.
3. გარიგების საქმიანობის ანალიზი
რეგულარული დიდი ანაბრების და დასკვნების იდენტიფიცირება, რომლებიც არ შეესაბამება დეკლარირებულ შემოსავალს.
4. საეჭვო ოპერაციების ცნობები (SMR)
გადაეცემა AUSTRAC- ს, როდესაც აღმოაჩენენ უჩვეულო გადარიცხვის სქემას ან თანხების გამანადგურებელს.
AUSTRAC- ის როლი:
როგორ იყენებს ATO ამ მონაცემებს:
განსაკუთრებული ყურადღების ნიშნები:
რეკომენდაციები მოთამაშეებისთვის:
დასკვნა
ავსტრალიაში კაზინო სერვისებთან გარიგების ფინანსური კონტროლი არის ყოვლისმომცველი სისტემა, მათ შორის ბანკების მიერ ავტომატური მონიტორინგი, AUSTRAC ანალიზი და ATO საგადასახადო ზედამხედველობა. მოთამაშეებს, რომლებიც აწარმოებენ გამჭვირვალე ფინანსურ საქმიანობას და მზად არიან დაადასტურონ სახსრების წყარო, შემოწმებები არ წარმოადგენს საფრთხეს, ხოლო წესების უგულებელყოფამ შეიძლება გამოიწვიოს ჯარიმები და ანგარიშების დაბლოკვა.
კონტროლის ძირითადი მიზნები:
- დაბეგვრის ექვემდებარება შემოსავლის იდენტიფიცირებას.
- კაზინოების საშუალებით კრიმინალური სახსრების გათეთრების თავიდან აცილება.
- ფინანსური ნაკადების გამჭვირვალეობის უზრუნველყოფა.
როგორ აკონტროლებენ ბანკები კაზინოების გარიგებებს:
- 1. ავტომატური მონიტორინგი MCC კოდებზე
აზარტულ თამაშებთან დაკავშირებული ყველა გადახდა აღინიშნება ბანკის სისტემაში.
2. ბარიერი ოპერაციები
გადარიცხვები 10,000 აშშ დოლარიდან და ზემოთ ექვემდებარება სავალდებულო ანგარიშგებას AUSTRAC- ში.
3. გარიგების საქმიანობის ანალიზი
რეგულარული დიდი ანაბრების და დასკვნების იდენტიფიცირება, რომლებიც არ შეესაბამება დეკლარირებულ შემოსავალს.
4. საეჭვო ოპერაციების ცნობები (SMR)
გადაეცემა AUSTRAC- ს, როდესაც აღმოაჩენენ უჩვეულო გადარიცხვის სქემას ან თანხების გამანადგურებელს.
AUSTRAC- ის როლი:
- იღებს ბანკებსა და კაზინოებს Threshold Transaction Reports (TTR) და Suspicious Matter Reports (SMR).
- ის აანალიზებს მონაცემებს გადასახადების გადაუხდელობის ან უკანონო საქმიანობის დაფინანსების შესაძლო შემთხვევების დასადგენად.
- გადასცემს შესაბამის ინფორმაციას ATO- ს და სამართალდამცავ ორგანოებს.
როგორ იყენებს ATO ამ მონაცემებს:
- შედარებულია გარიგების მოცულობა წარდგენილ საგადასახადო დეკლარაციებთან.
- ის იწყებს შემოწმებას, თუ თანხების მოგება ან დასკვნები აშკარად აღემატება გამოცხადებულ შემოსავალს.
- ითხოვს მოთამაშეებს დაადასტურონ დოკუმენტები სახსრების წარმოშობისთვის.
განსაკუთრებული ყურადღების ნიშნები:
- მრავალრიცხოვანი დიდი ანაბრები ან დასკვნები მოკლე დროში.
- გადარიცხვები უცხოურ კაზინოებთან დაკავშირებულ უცხოურ ანგარიშებზე.
- ანგარიშგების ბარიერების გვერდის ავლით თანხების შემცირება.
- რამდენიმე საბანკო ანგარიშის გამოყენება სათამაშო ოპერაციებისთვის.
რეკომენდაციები მოთამაშეებისთვის:
- 1. შეინახეთ სახსრების წარმოშობის დადასტურება (ხელფასი, ქონების გაყიდვა, მემკვიდრეობა).
- 2. გარიგების გამანადგურებელი სქემების თავიდან აცილება.
- 3. ცალკეული ანგარიშის ჩატარება კაზინოებთან ოპერაციებისთვის.
- 4. დროულად გამოცხადდეს საგადასახადო მოგება.
დასკვნა
ავსტრალიაში კაზინო სერვისებთან გარიგების ფინანსური კონტროლი არის ყოვლისმომცველი სისტემა, მათ შორის ბანკების მიერ ავტომატური მონიტორინგი, AUSTRAC ანალიზი და ATO საგადასახადო ზედამხედველობა. მოთამაშეებს, რომლებიც აწარმოებენ გამჭვირვალე ფინანსურ საქმიანობას და მზად არიან დაადასტურონ სახსრების წყარო, შემოწმებები არ წარმოადგენს საფრთხეს, ხოლო წესების უგულებელყოფამ შეიძლება გამოიწვიოს ჯარიმები და ანგარიშების დაბლოკვა.
