Საბანკო კონფიდენციალურობა და ATO
ავსტრალიაში საბანკო კონფიდენციალურობის პრინციპი შეზღუდულია საგადასახადო და ფინანსური კანონმდებლობის მოქმედებით. ავსტრალიის საგადასახადო სამსახურს (ATO) და AUSTRAC- ს უფლება აქვთ მიიღონ ინფორმაცია ბანკებიდან მომხმარებელთა გარიგებების შესახებ, მათ შორის აზარტულ თამაშებთან დაკავშირებული. ეს საშუალებას გაძლევთ დაადგინოთ გადასახადების გადაუხდელობის, ფულის გათეთრებისა და ფინანსური მონიტორინგის სფეროში დარღვევების შემთხვევები.
მონაცემთა გადაცემის სამართლებრივი საფუძვლები:
მონაცემთა ტიპები, რომელთა გადაცემაც შესაძლებელია:
ბარიერი და ავტომატური ცნობები:
რას ნიშნავს ეს აზარტული თამაშების მოთამაშეებისთვის:
ინფორმაციის დამალვის რისკები:
რეკომენდაციები მოთამაშეებისთვის:
დასკვნა
ავსტრალიაში საბანკო კონფიდენციალურობა არ იცავს მონაცემების გადაცემას ATO და AUSTRAC, როდესაც საქმე ეხება საგადასახადო და ფინანსურ კონტროლს. აზარტული თამაშების მოთამაშეებმა უნდა გაითვალისწინონ, რომ ნებისმიერი მნიშვნელოვანი გარიგების შემოწმება შესაძლებელია და წინასწარ მოამზადონ დოკუმენტაცია შემოსავლის კანონიერების დასადასტურებლად.
მონაცემთა გადაცემის სამართლებრივი საფუძვლები:
- 1. Taxation Administration Act 1953 - ATO- ს აძლევს უფლებას მოითხოვოს მონაცემები ანგარიშებისა და გარიგებების შესახებ ბანკებისა და ფინანსური ინსტიტუტებისგან.
- 2. Anti-Money Laundering და Counter-Terrorism Financing Act 2006 (AML/CTF აქტი) ავალდებულებს ბანკებს აცნობონ AUSTRAC- ს ძირითადი და საეჭვო ოპერაციების შესახებ.
- 3. პირადი აქტი 1988 - არეგულირებს პერსონალური მონაცემების დამუშავებას, მაგრამ შეიცავს გამონაკლისებს რეგულატორებზე ინფორმაციის გადაცემისთვის.
მონაცემთა ტიპები, რომელთა გადაცემაც შესაძლებელია:
- ინფორმაცია ანგარიშის შესახებ (მფლობელი, ბალანსი, ოპერაციების ისტორია).
- გარიგების დეტალები: თარიღი, თანხა, მიმღები/გამგზავნი, დანიშნულება.
- მონაცემები სახსრების წარმოშობისა და დანიშვნის შესახებ.
ბარიერი და ავტომატური ცნობები:
- Threshold Transaction Reports (TTR) - ყველა ფულადი გარიგება 10,000 AUD- დან.
- Suspicious Matter Reports (SMR) - ნებისმიერი ოპერაცია, რომელიც იწვევს ეჭვს, მიუხედავად თანხის მიუხედავად.
- International Funds Transfer Instructions (IFTI) - გადარიცხვები საზღვარგარეთ და საზღვარგარეთიდან, ზღვრის გარეშე.
რას ნიშნავს ეს აზარტული თამაშების მოთამაშეებისთვის:
- ბანკის მეშვეობით ანაბრების, ანაბრების და სახსრების დასკვნების მონიტორინგი შეიძლება მოხდეს.
- რეგულარული ან ძირითადი გარიგებების დროს, ATO- ს შეუძლია მოითხოვოს თანხების წარმოშობის ახსნა.
- ოფშორული კაზინოების ოპერაციები, განსაკუთრებით გამჭვირვალეობის დაბალი დონის მქონე ქვეყნებში, ხშირად იზიდავს AUSTRAC- ის ყურადღებას.
ინფორმაციის დამალვის რისკები:
- გადასახადების დამატებითი გადასახადი და ჯარიმები საგადასახადო შემოსავლის შეუსრულებლობისთვის.
- ფულის გათეთრების ეჭვი, რამაც შეიძლება გამოიწვიოს ანგარიშის დაბლოკვა.
- ATO- ს მიერ დამატებითი შემოწმებები, მათ შორის შემოსავლის ყველა წყაროს ანალიზი.
რეკომენდაციები მოთამაშეებისთვის:
- 1. შეინახეთ სახსრების წარმოშობის კანონიერების დამადასტურებელი ყველა დოკუმენტი.
- 2. გამოიყენეთ ავსტრალიაში ლიცენზირებული პლატფორმები ეჭვების შესამცირებლად.
- 3. მონიტორინგის ბარიერების გვერდის ავლით მცირე გარიგებების დიდი თანხების გაწყვეტა უკანონოა.
- 4. რეგულარული თამაშით, შეინარჩუნეთ დეტალური ფინანსური აღრიცხვა და, საჭიროების შემთხვევაში, შემოსავლის გამოცხადება.
დასკვნა
ავსტრალიაში საბანკო კონფიდენციალურობა არ იცავს მონაცემების გადაცემას ATO და AUSTRAC, როდესაც საქმე ეხება საგადასახადო და ფინანსურ კონტროლს. აზარტული თამაშების მოთამაშეებმა უნდა გაითვალისწინონ, რომ ნებისმიერი მნიშვნელოვანი გარიგების შემოწმება შესაძლებელია და წინასწარ მოამზადონ დოკუმენტაცია შემოსავლის კანონიერების დასადასტურებლად.
