Rapporti finanziari legali degli istituti di gioco
Nel New South Wales (NSW), tutti gli istituti di giochi autorizzati sono tenuti a tenere una relazione finanziaria dettagliata e a fornirla entro i tempi previsti dalla legge. Questi requisiti mirano a garantire trasparenza, prevenire violazioni finanziarie e combattere il riciclaggio di denaro. Le disposizioni principali sono fissate nel Casinò Control Act 1992, nel Gaming Machine Act 2001, nel Betting and Racing Act 1998 e nelle istruzioni Liquor & Gaming NSW e NSW Independent Casino Commission (NICC).
1. Moduli di rendicontazione finanziaria obbligatori
Rapporti mensili e trimestrali sui redditi e le spese del gioco d'azzardo.
Rapporto finanziario annuale in un formato approvato dal regolatore.
Rapporti tasse-riscossione, inclusa la tassa sulle slot machine, le tariffe per le licenze e i contributi speciali.
I rapporti AML/CTF (Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism Finanziamento) sono obbligatori per tutti gli operatori, conformemente ai requisiti federali di AUSTRALAC.
2. Struttura e contenuti dei report
Redditi per ogni tipo di gioco d'azzardo (macchine da poker, giochi da tavolo, scommesse).
Le spese per le vincite.
Spese amministrative e operative.
Informazioni sulle transazioni di grandi dimensioni e sulle operazioni sospette.
Dettagli bonus, promozioni e il loro impatto sui redditi.
3. Data di presentazione dei report
I rapporti mensili sono fino al 20 del mese prossimo.
I rapporti trimestrali sono fino al 28 del mese successivo al trimestre.
Il rapporto annuale è di circa 10 mesi dopo la fine dell'anno fiscale.
4. Controlli e controlli
Liquor & Gaming NSW e NICC eseguono verifiche regolari e non programmate.
Gli operatori sono tenuti a conservare la documentazione contabile primaria per un minimo di 7 anni.
Le violazioni nei rapporti possono portare a sanzioni finanziarie e alla sospensione della licenza.
5. Sanzioni per non conformità
Multe fino a 110.000 AUD per le persone giuridiche
Responsabilità personale dei dirigenti - multe e squalifica dalla gestione del gioco.
In caso di gravi violazioni, la revoca della licenza e il trasferimento di materiale alle forze dell'ordine.
6. Valore dei report finanziari
Un report chiaro e trasparente consente:
Output:
1. Moduli di rendicontazione finanziaria obbligatori
Rapporti mensili e trimestrali sui redditi e le spese del gioco d'azzardo.
Rapporto finanziario annuale in un formato approvato dal regolatore.
Rapporti tasse-riscossione, inclusa la tassa sulle slot machine, le tariffe per le licenze e i contributi speciali.
I rapporti AML/CTF (Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism Finanziamento) sono obbligatori per tutti gli operatori, conformemente ai requisiti federali di AUSTRALAC.
2. Struttura e contenuti dei report
Redditi per ogni tipo di gioco d'azzardo (macchine da poker, giochi da tavolo, scommesse).
Le spese per le vincite.
Spese amministrative e operative.
Informazioni sulle transazioni di grandi dimensioni e sulle operazioni sospette.
Dettagli bonus, promozioni e il loro impatto sui redditi.
3. Data di presentazione dei report
I rapporti mensili sono fino al 20 del mese prossimo.
I rapporti trimestrali sono fino al 28 del mese successivo al trimestre.
Il rapporto annuale è di circa 10 mesi dopo la fine dell'anno fiscale.
4. Controlli e controlli
Liquor & Gaming NSW e NICC eseguono verifiche regolari e non programmate.
Gli operatori sono tenuti a conservare la documentazione contabile primaria per un minimo di 7 anni.
Le violazioni nei rapporti possono portare a sanzioni finanziarie e alla sospensione della licenza.
5. Sanzioni per non conformità
Multe fino a 110.000 AUD per le persone giuridiche
Responsabilità personale dei dirigenti - multe e squalifica dalla gestione del gioco.
In caso di gravi violazioni, la revoca della licenza e il trasferimento di materiale alle forze dell'ordine.
6. Valore dei report finanziari
Un report chiaro e trasparente consente:
- Prevenire l'evasione fiscale.
- Assicurarsi che i conti siano onesti con i giocatori.
- Rilevare gli abusi finanziari.
- Mantenere la fiducia nell'industria del gioco in NSW.
Output:
- Il rapporto finanziario in NSW è un elemento obbligatorio della regolamentazione del gioco. I rigorosi requisiti di gestione e di erogazione garantiscono la trasparenza del settore e consentono ai regolatori di controllare efficacemente le attività degli operatori.
