Այն դեպքերը, երբ հարկը կարող է բացատրություններ տալ

Ավստրալական հարկային ծառայությունը (ATO) ակտիվորեն հետևում է ֆինանսական վիրահատությունները, որոնք կապված են մոլարտային խաղերի հետ, հատկապես, երբ կան հայտարարված եկամուտների անհամապատասխանության նշաններ իրական ծախսերով կամ կասկածելի գործարքներով։ Որոշ դեպքերում հարկային օրգանը իրավունք ունի պաշտոնական բացատրություններ և ապացուցող փաստաթղթեր։

Հիմնական դեպքերը, երբ ATO-ն կարող է բացատրել

1. Մեծ դեպոզիտներ կամ ազդանշանների եզրակացություններ

Այն գումարները, որոնք շատ ավելի բարձր են, քան հայտարարված տարեկան եկամուտը։
Խաղի գործարքների ծավալի և խաղացողի ռուսական դիրքի միջև անհամապատասխանությունը։

2. Հաճախակի թարգմանություններ խաղային հաշիվների և բանկի միջև

Անընդհատ վիրահատությունները մեծ գումարներով, որոնք չեն ապահովված փաստաթղթերով։

3. Հաղթողներ արտասահմանում

Օտարերկրյա խաղատներից և առցանց պլատֆորմներից եկամուտ ստանալը առանց գրանցման։

4. Հիբրիդային եկամուտը խաղից

Համակարգային հաղթանակները, որոնք կարող են որակավորվել որպես բիզնես գործունեություն։

5. Կանխիկ վիրահատություններ առանց աղբյուրի հաստատման

Հաշիվների համալրումը կազինոյում կամ մեծ գումարների հեռացումը կանխիկ։

6. AUSTRAC ազդանշանները

Տեղեկատվության ընդունումը փողի լվացման կամ անօրինական գործունեության ֆինանսավորման հետ կապված կասկածելի վիրահատությունների մասին։

7. Օտարերկրյա հարկային օրգանների տվյալները

Տեղեկատվության փոխանակումը միջազգային համաձայնագրերում (CRS)։

Ի՞ նչ կարող է պահանջել ATO-ն

Բանկային և խաղային հաշիվների փաթեթներ։
Միջոցների ծագման փաստաթղթերը (պայմանագրեր, քվիտանիաներ, ժառանգական կամ ապահովագրության վճարումներ)։
Հարկային հայտարարությունների պատճենները անցյալ ժամանակահատվածների ընթացքում։
Խաղի պլատֆորմներում ինքնության և գրանցման ապացույցը։

Հնարավոր պահանջի պատրաստման առաջարկությունները

1. Վարել բոլոր ֆինանսական վիրահատությունները, որոնք կապված են մոլարտային խաղերի հետ։
2. Պահել փաստաթղթերը առնվազն հինգ տարի համաձայն ATO-ի պահանջներին։
3. Մի խառնեք խաղային և անձնական միջոցները։
4. Օտարերկրյա հաղթանակները և թարգմանությունները։
5. Կասկածների դեպքում 'խորհուրդ տալ հարկային մասնագետի հետ։

Ձախողման հետևանքները կամ անպատասխան պատասխանը

Հարկային թերությունները հաշվարկելը։
Տուգանքները տեղեկատվության անկանխատեսության համար։
Ուժեղացված վերահսկողությունը հետագա ժամանակահատվածներում։

Եզրակացություն
ATO-ի բացատրությունների հարցումը միշտ չէ, որ խախտման նշանն է, բայց միշտ ազդանշանը թափանցիկ և փաստագրված տեղեկատվություն տրամադրելու անհրաժեշտության մասին։ Պատրաստված խաղացողը նվազեցնում է տուգանքների վտանգը և ավելացված ստուգումները։