Ֆինանսական հաշվետվությունը մեծ գումարներ ստանալիս կազինոյից
Ավստրալիայում մեծ գումարներ ստանալը կազինոյից ուղեկցվում է ֆինանսական հաշվետվությամբ բանկերի, հարկերի (ATO) և AUSTRAC-ի առջև։ Վիրահատությունների թափանցիկությունը օգնում է խուսափել փողի լվացման, անօրինական գործունեության ֆինանսավորման և հարկերից խուսափելու կասկածներից։
Ո՞ վ է վերահսկում
ATO (Australian Taxation Services) - ստուգում է եկամուտների և ծախսերի համապատասխանությունը, որոշում է հարկման կարիքը։
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - հետևում է մեծ և կասկածելի գործարքները ֆինանսական հանցագործությունները կանխելու համար։
Բանկերը և հիբրիդային պրովայդերները պետք է հայտարարեն մեծ վիրահատությունների և կասկածելի փոխանցումների մասին։
Շեմի արժեքները պարտադիր հաշվետվության համար
Կանխիկ վիրահատությունները 10,000 AUD-ից ենթակա են պարտադիր զեկույց AUSTRAC-ում (Threshold Transaction Report)։
Կասկածների ցանկացած գործարք կարող է գրանցվել որպես Suspicious Matter Report անկախ գումարի։
Պարտադիր գործողությունները մեծ հաղթանակներ ստանալիս
1. Ապացուցող փաստաթղթերի ստացումը
Քվիտանացիաները կազինոյից, չեկերից, բանկային թղթադրամներից։
Մրցույթներում հաղթանակների մասին հավաստագրերը։
2. Բանկային հաշվարկը
Ինչպե՞ ս կարող ես օգտագործել անլար թարգմանությունը անմիջապես կազինոյի համարից ՝ գործարքը շտկելու համար։
3. Հաշվետվության պահպանումը
Հաղթողի հետ կապված բոլոր փաստաթղթերը առնվազն հինգ տարի են։
4. Հարկային պարտքի անհրաժեշտության ստուգում
Սիրողական շահումները հարկով չեն հարկվում, բայց մասնագիտական խաղացողների համար եկամուտը հայտարարվում է որպես եկամուտ։
Ռիսկերը պատշաճ հաշվետվության բացակայության դեպքում
Բանկի միջոցների սառեցումը մինչև նրանց ծագման հաստատումը։
Բացատրությունների հարցումը ATO-ից և AUSTRAC-ից։
Հնարավոր տուգանքները ֆինանսական մոնիտորինգի պահանջներին չհամապատասխանելու համար։
Ինչպես նվազագույնի հասցնել ռիսկերը
Միշտ վերցրեք խաղասենյակից հաղթելու գրավոր ապացույց։
Մեծ գումարներ մի քանի փոքր վիրահատությունների համար (սա դիտարկվում է որպես structuring և օրենքի խախտում է)։
Օգտագործեք նույն բանկային հաշիվը մոլեխաղերի հետ կապված բոլոր վիրահատությունների համար։
Մեծ հաղթանակների դեպքում խորհրդակցել հարկային մասնագետի հետ։
Եզրակացություն
Ավստրալիայում մեծ գումարներ ստանալիս ճիշտ ֆինանսական հաշվետվությունը ապահովում է գործարքների օրինականությունը, պաշտպանում է AUSTRAC-ի և ATO-ի պայմանագրերից, ինչպես նաև պարզեցնում է միջոցների ծագման ապացույցը հետագա ֆինանսական վիրահատություններում։
Ո՞ վ է վերահսկում
ATO (Australian Taxation Services) - ստուգում է եկամուտների և ծախսերի համապատասխանությունը, որոշում է հարկման կարիքը։
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - հետևում է մեծ և կասկածելի գործարքները ֆինանսական հանցագործությունները կանխելու համար։
Բանկերը և հիբրիդային պրովայդերները պետք է հայտարարեն մեծ վիրահատությունների և կասկածելի փոխանցումների մասին։
Շեմի արժեքները պարտադիր հաշվետվության համար
Կանխիկ վիրահատությունները 10,000 AUD-ից ենթակա են պարտադիր զեկույց AUSTRAC-ում (Threshold Transaction Report)։
Կասկածների ցանկացած գործարք կարող է գրանցվել որպես Suspicious Matter Report անկախ գումարի։
Պարտադիր գործողությունները մեծ հաղթանակներ ստանալիս
1. Ապացուցող փաստաթղթերի ստացումը
Քվիտանացիաները կազինոյից, չեկերից, բանկային թղթադրամներից։
Մրցույթներում հաղթանակների մասին հավաստագրերը։
2. Բանկային հաշվարկը
Ինչպե՞ ս կարող ես օգտագործել անլար թարգմանությունը անմիջապես կազինոյի համարից ՝ գործարքը շտկելու համար։
3. Հաշվետվության պահպանումը
Հաղթողի հետ կապված բոլոր փաստաթղթերը առնվազն հինգ տարի են։
4. Հարկային պարտքի անհրաժեշտության ստուգում
Սիրողական շահումները հարկով չեն հարկվում, բայց մասնագիտական խաղացողների համար եկամուտը հայտարարվում է որպես եկամուտ։
Ռիսկերը պատշաճ հաշվետվության բացակայության դեպքում
Բանկի միջոցների սառեցումը մինչև նրանց ծագման հաստատումը։
Բացատրությունների հարցումը ATO-ից և AUSTRAC-ից։
Հնարավոր տուգանքները ֆինանսական մոնիտորինգի պահանջներին չհամապատասխանելու համար։
Ինչպես նվազագույնի հասցնել ռիսկերը
Միշտ վերցրեք խաղասենյակից հաղթելու գրավոր ապացույց։
Մեծ գումարներ մի քանի փոքր վիրահատությունների համար (սա դիտարկվում է որպես structuring և օրենքի խախտում է)։
Օգտագործեք նույն բանկային հաշիվը մոլեխաղերի հետ կապված բոլոր վիրահատությունների համար։
Մեծ հաղթանակների դեպքում խորհրդակցել հարկային մասնագետի հետ։
Եզրակացություն
Ավստրալիայում մեծ գումարներ ստանալիս ճիշտ ֆինանսական հաշվետվությունը ապահովում է գործարքների օրինականությունը, պաշտպանում է AUSTRAC-ի և ATO-ի պայմանագրերից, ինչպես նաև պարզեցնում է միջոցների ծագման ապացույցը հետագա ֆինանսական վիրահատություններում։
