Խաղային ֆոնդերի ֆինանսական հաշվետվությունները օրենքով
Նոր Հարավային Ուելսում (NSW) բոլոր արտոնագրված վճարային հաստատությունները պարտավոր են մանրամասն ֆինանսական հաշվետվություն անել և տրամադրել այն օրենքով սահմանված ժամանակին։ Այս պահանջները ուղղված են թափանցիկության, ֆինանսական խախտումների կանխման և փողի լվացման դեմ պայքարելու համար։ Հիմնական դիրքերը ամրագրված են Casino Contron Act 2019, Gaming Machines Act 2001, Betting and Racing Act 1998, ինչպես նաև Lientr & Gaming NSW և NSW Independent Casino Commission (Nics)։
1. Ֆինանսական հաշվետվության պարտադիր ձևերը
Ամսական և զանգվածի զեկույցները եկամուտների և խաղային խաղերի մասին։- Տարեկան ֆինանսական զեկույցը կարգավորողի կողմից հաստատված ձևաչափով։
- Հարկերի և վճարների հաշվետվությունները, ներառյալ խաղային մեքենաների հարկը, լիցենզիայի վճարումը և հատուկ նվազեցումները։
- AML/CTF-ի զեկույցները (Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism Financing) պարտադիր են բոլոր օպերատորների համար, համաձայն AUSTRAC-ի դաշնային չափանիշներին։
2. Զեկույցների կառուցվածքը և բովանդակությունը
Յուրաքանչյուր տեսակի խաղային եկամուտները (պոկեր մեքենաներ, սեղանի խաղեր, տոկոսադրույքներ)։- Ռուսական հաղթողների ծախսերը։
- Մոսկվան և վիրահատական ծախսերը։
- Մեծ գործարքների և կասկածելի վիրահատությունների մասին տեղեկատվությունը։
- Բոնուսների, գովազդների և նրանց ազդեցության մանրամասները եկամուտների վրա։
3. Հաշվետվությունների վճարման ժամկետները
Ամսական զեկույցները մինչև հաջորդ ամսվա 20-ը։
Եռամսյակային զեկույցները մինչև ամսվա 28-ը, որոնք հաջորդում են զանգվածին։
Տարեկան զեկույցը ֆինանսական տարվա ավարտից երեք ամիս անց է։
4. Վերահսկում և ստուգում
Liensr & Gaming NSW և NICC-ն իրականացնում են ռուսական և չնախատեսված աուդիտներ։- Օպերատորները պետք է պահպանեն առաջնային հաշվապահական փաստաթղթերը առնվազն յոթ տարի։
- Հաշվետվության խախտումները կարող են հանգեցնել ռուսական սանկցիաների և լիցենզիայի դադարեցման։
5. Սանկցիաները պահանջների դադարեցման համար
Տուգանքները մինչև 110 000 AUD իրավաբանական անձանց համար։
Ղեկավարների անձնական պատասխանատվությունը տուգանքներն ու որակազրկումն է բյուջետային բիզնեսի կառավարումից։
Լուրջ խախտումներով 'լիցենզիայի վերանայումը և նյութերի տեղափոխումը իրավաբանական օրգաններին։
6. Ֆինանսական հաշվետվության կարևորությունը
Հստակ և թափանցիկ հաշվետվությունները թույլ են տալիս
Կանխել հարկերից խուսափելը։- Ապահովել խաղացողների հետ հաշվարկների ազնվությունը։
- Բացահայտել ֆինանսական չարաշահումները։
- Աջակցել վստահությունը NSW-ում։
- NSW-ում ֆինանսական հաշվետվությունը բյուջետային բիզնեսի կարգավորման բարձրացումն է։ Դրա վարման և ներկայացման խիստ պահանջները ապահովում են արդյունաբերության թափանցիկությունը և թույլ են տալիս կարգավորողներին արդյունավետորեն վերահսկել օպերատորների գործունեությունը։
