איך מס רווחי הון עובד לניכוי קריפטו
איך מס רווחי הון עובד לניכוי קריפטו
הנוכחי: 11 באוגוסט 2025
מסקנה קצרה
באוסטרליה, משיכת קריפטוקורנסי לפיאט או לחילופין לנכסים אחרים נחשבת כאירוע בר מיסוי על פי כללי מס רווחי הון (Capital Rovers Tax, CGT). סכום המס תלוי בהפרש בין ערך הנכס המוצפן בעת הקבלה לבין זמן המכירה, וכן בתקופת הבעלות.
1. מהו CGT ומתי הוא מיושם
מס רווחי הון - מס הכנסה שהרוויח על מכירה או החלפה של נכס.
עבור קריפטוקורנסי מיושם כרגע:
2. קביעה של ערך בסיס נכס
עלות הבסיס = שווי השוק של הקריפטוקורנסי ב-AUD בעת הזכייה.
אם המחיר עלה בזמן המכירה, רווח הון עולה.
אם המחיר נפל, נרשם הפסד הון, שניתן לקזז כנגד רווחים עתידיים.
3. תעריפים והטבות
הסי-ג 'י-טי מחושב על שיעורי מס ההכנסה של השחקן.
אם יש לך נכס ליותר מ -12 חודשים, אתה יכול לקבל הנחה של עד 50% ליחידים.
עבור חברות, ההנחה אינה מיושמת - כל סכום הרווח מוטל על מס.
4. דוגמה לחישוב CGT בעת נסיגת ההצפנה
מצב:
חישוב:
אם השחקן החזיק בנכס במשך 14 חודשים, רווח הון יהיה גם 15,000, אך רק AUD 7,500 (הנחה של 50%) ייכלל בבסיס המס.
5. דיווח על אחריות
לתקן את תעריף ההצפנה בזמן הקבלה.
אישורי חנות לעסקאות (עסקאות, צילומי מסך, תמציות מבתי קזינו והחלפות).
ציין את כל אירועי הסי-ג 'י-טי בהחזר המס.
6. ניואנסים חשובים למהמרים
עבור חובבי הימורים, CGT מתרחש רק כאשר קריפטוקורנסי נמכר או מוחלף.
עבור אנשי מקצוע, רווחים מזכיות מוצפנות יכולים להיות כפופים למס הכנסה מיד עם קבלת, ולאחר מכן רווח הון בנפרד.
העברה מוצפנת בין הארנקים שלך לא נחשבת אירוע בר מיסוי אלא אם כן אתה מחליף אותו עבור נכס אחר.
7. המלצות להפחתת נטל המס
לתכנן את הרגע של משיכה לוקח בחשבון דינמיקת שוק.
אם אפשר, להחזיק את הנכס במשך יותר מ -12 חודשים ליישום ההנחה.
השתמש בשירותי חשבונאות עסקאות קריפטו מיוחדים.
התייעץ עם רואה חשבון שמכיר את כללי ההצפנה של אטו.
מסקנה
מס רווחי ההון על משיכות קריפטו באוסטרליה תלוי בהפרש במחיר הנכס בין זמן הקבלה לזמן המכירה, כמו גם בתקופת הבעלות. עבור המהמרים, משמעות הדבר היא שנטל המס אינו מתעורר בעת הזכייה, אלא כאשר הוא ממיר את הצופן לכסף או נכסים אחרים.
הנוכחי: 11 באוגוסט 2025
מסקנה קצרה
באוסטרליה, משיכת קריפטוקורנסי לפיאט או לחילופין לנכסים אחרים נחשבת כאירוע בר מיסוי על פי כללי מס רווחי הון (Capital Rovers Tax, CGT). סכום המס תלוי בהפרש בין ערך הנכס המוצפן בעת הקבלה לבין זמן המכירה, וכן בתקופת הבעלות.
1. מהו CGT ומתי הוא מיושם
מס רווחי הון - מס הכנסה שהרוויח על מכירה או החלפה של נכס.
עבור קריפטוקורנסי מיושם כרגע:
- בתמורה לכסף של פיאט.
- תמורה להצפנה נוספת.
- להשתמש ברכישת מוצרים או שירותים.
- להשיג ניצחון מוצפן זה לא אירוע סי-ג 'י-טי, אבל המכירה הבאה.
2. קביעה של ערך בסיס נכס
עלות הבסיס = שווי השוק של הקריפטוקורנסי ב-AUD בעת הזכייה.
אם המחיר עלה בזמן המכירה, רווח הון עולה.
אם המחיר נפל, נרשם הפסד הון, שניתן לקזז כנגד רווחים עתידיים.
3. תעריפים והטבות
הסי-ג 'י-טי מחושב על שיעורי מס ההכנסה של השחקן.
אם יש לך נכס ליותר מ -12 חודשים, אתה יכול לקבל הנחה של עד 50% ליחידים.
עבור חברות, ההנחה אינה מיושמת - כל סכום הרווח מוטל על מס.
4. דוגמה לחישוב CGT בעת נסיגת ההצפנה
מצב:
- השחקן קיבל 1 BTC בניצחון על AUD 40,000.
- לאחר 8 חודשים נמכר תמורת 55,000 AUD.
חישוב:
- בסיס עלות = 40,000 AUD.
- מכירה = 55,000 AUD.
- רווח הון = 15,000 AUD.
- ההנחה אינה מיושמת (מונח <12 חודשים).
אם השחקן החזיק בנכס במשך 14 חודשים, רווח הון יהיה גם 15,000, אך רק AUD 7,500 (הנחה של 50%) ייכלל בבסיס המס.
5. דיווח על אחריות
לתקן את תעריף ההצפנה בזמן הקבלה.
אישורי חנות לעסקאות (עסקאות, צילומי מסך, תמציות מבתי קזינו והחלפות).
ציין את כל אירועי הסי-ג 'י-טי בהחזר המס.
6. ניואנסים חשובים למהמרים
עבור חובבי הימורים, CGT מתרחש רק כאשר קריפטוקורנסי נמכר או מוחלף.
עבור אנשי מקצוע, רווחים מזכיות מוצפנות יכולים להיות כפופים למס הכנסה מיד עם קבלת, ולאחר מכן רווח הון בנפרד.
העברה מוצפנת בין הארנקים שלך לא נחשבת אירוע בר מיסוי אלא אם כן אתה מחליף אותו עבור נכס אחר.
7. המלצות להפחתת נטל המס
לתכנן את הרגע של משיכה לוקח בחשבון דינמיקת שוק.
אם אפשר, להחזיק את הנכס במשך יותר מ -12 חודשים ליישום ההנחה.
השתמש בשירותי חשבונאות עסקאות קריפטו מיוחדים.
התייעץ עם רואה חשבון שמכיר את כללי ההצפנה של אטו.
מסקנה
מס רווחי ההון על משיכות קריפטו באוסטרליה תלוי בהפרש במחיר הנכס בין זמן הקבלה לזמן המכירה, כמו גם בתקופת הבעלות. עבור המהמרים, משמעות הדבר היא שנטל המס אינו מתעורר בעת הזכייה, אלא כאשר הוא ממיר את הצופן לכסף או נכסים אחרים.
