مواردی که مالیات ممکن است نیاز به توضیح داشته باشد

اداره مالیات استرالیا (ATO) به طور فعال معاملات مالی مربوط به قمار را نظارت می کند، به خصوص اگر نشانه هایی وجود داشته باشد که درآمد اعلام شده با هزینه های واقعی یا معاملات مشکوک مطابقت ندارد. در برخی موارد، اداره مالیات حق دارد توضیحات رسمی و اسناد حمایتی را درخواست کند.

موارد اصلی که ATO ممکن است یک توضیح را درخواست کند عبارتند از:

• 1. سپرده های بزرگ و یا برداشت از قمار

مقدار قابل توجهی بالاتر از درآمد سالانه اعلام شده است.
اختلاف بین حجم معاملات بازی و وضعیت مالی بازیکن.

2. انتقال مکرر بین حساب های بازی و بانک

معاملات ثابت با مقادیر زیاد، که توسط اسناد پشتیبانی نمی شوند.

3. برنده در خارج از کشور

دریافت درآمد از کازینو های خارجی و سیستم عامل های آنلاین بدون اینکه در اعلامیه منعکس شود.

4. سود منظم از بازی

برنده سیستماتیک است که می تواند به عنوان یک فعالیت کسب و کار واجد شرایط.

5. معاملات نقدی بدون تایید منبع

دوباره پر کردن حساب های کازینو و یا برداشت مقدار زیادی از پول نقد.

6. سیگنال های AUSTRAC

دریافت اطلاعات در مورد معاملات مشکوک مربوط به پولشویی یا تأمین مالی فعالیتهای غیرقانونی.

7. اطلاعات از مقامات مالیاتی خارجی

تبادل اطلاعات تحت توافقنامه های بین المللی (CRS)

آنچه ATO می تواند درخواست کند:

• صورتحساب حساب بانکی و بازی
• اسناد مربوط به منشأ وجوه (قراردادها، رسیدها، ارث یا پرداخت بیمه).
• کپی اظهارنامه مالیاتی گذشته
• اثبات هویت و ثبت نام در سیستم عامل های بازی.

توصیه هایی برای آماده شدن برای یک درخواست احتمالی:

• 1. سوابق تمام معاملات مالی مربوط به قمار را نگه دارید.
• 2. اسناد را برای حداقل 5 سال مطابق با الزامات ATO نگه دارید.
• 3. بازی و بودجه شخصی را با هم مخلوط نکنید.
• 4. اعلام برنده خارجی و انتقال.
• 5. اگر شک دارید، با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.

پیامدهای شکست یا پاسخ نابهنگام:

• تعهدی از عقب افتادگی مالیاتی.
• مجازات برای عدم ارائه اطلاعات.
• افزایش کنترل در دوره های بعدی

نتیجه گیری
درخواست توضیح از ATO همیشه نشانه ای از نقض نیست، اما همیشه یک سیگنال برای ارائه اطلاعات شفاف و مستند است. یک بازیکن آماده خطر جریمه و چک های اضافی را به حداقل می رساند.