صورتهای مالی موسسات قمار توسط قانون

در نیو ساوت ولز (NSW)، تمام موسسات قمار مجاز ملزم به حفظ صورتهای مالی دقیق و ارائه آنها در بازه زمانی قانونی هستند. این الزامات با هدف اطمینان از شفافیت، جلوگیری از بی نظمی های مالی و مبارزه با پولشویی است. مقررات اصلی در قانون کنترل کازینو 1992، قانون بازی ماشین آلات 2001، شرط بندی و مسابقه قانون 1998، و همچنین در دستورالعمل های مشروب و بازی NSW و NSW کمیسیون کازینو مستقل (NICC).

1. فرم های اجباری گزارشگری مالی

گزارش های ماهانه و سه ماهه در مورد درآمد و هزینه های قمار.
گزارش مالی سالانه در فرمت تایید شده توسط تنظیم کننده.
گزارش های مالیاتی و هزینه، از جمله مالیات ماشین اسلات، هزینه های مجوز و کسر ویژه.
گزارشهای AML/CTF (مبارزه با پولشویی/مبارزه با تروریسم) برای همه اپراتورها مطابق با الزامات فدرال AUSTRAC اجباری است.

2. ساختار و محتوای گزارشها

درآمد برای هر نوع قمار (ماشین های پوکر، بازی های تخته ای، شرط بندی).
هزینه های پرداخت
هزینه های اجرایی و عملیاتی
جزئیات معاملات بزرگ و معاملات مشکوک.
جزئیات پاداش، تبلیغات و تاثیر آنها بر درآمد.

3. مهلت گزارش دهی

گزارش ماهانه - تا 20 ماه آینده.
گزارش های سه ماهه - تا روز 28 ماه بعد از سه ماهه.
گزارش سالانه - ظرف 3 ماه پس از پایان سال مالی.

4. کنترل و چک

Liquor & Gaming NSW و NICC ممیزی های منظم و برنامه ریزی نشده را انجام می دهند.
اپراتورها ملزم به نگهداری اسناد حسابداری اولیه برای حداقل 7 سال هستند.
نقض گزارش می تواند منجر به تحریم های مالی و تعلیق مجوز شود.

5. مجازات برای عدم رعایت

جریمه تا 110 000 AUD برای اشخاص حقوقی.
مسئولیت شخصی مدیران - جریمه و رد صلاحیت از مدیریت کسب و کار قمار.
در صورت نقض جدی - لغو مجوز و انتقال مواد به سازمان های اجرای قانون.

6. اهمیت صورتهای مالی

گزارش روشن و شفاف اجازه می دهد تا:

• جلوگیری از فرار مالیاتی
• اطمینان از صداقت تسویه حساب با بازیکنان.
• سوء استفاده مالی را شناسایی کنید
• حفظ اعتماد به نفس در صنعت قمار در NSW.

نتیجه گیری:

• گزارش مالی در NSW یک عنصر اجباری از مقررات قمار است. الزامات سختگیرانه برای نگهداری و ثبت آن، شفافیت صنعت را تضمین می کند و به تنظیم کننده ها اجازه می دهد تا به طور موثر فعالیت های اپراتورها را کنترل کنند.