Cómo emitir una ganancia si usted es un autónomo o un empresario
Para los autónomos y propietarios de negocios en Australia, el diseño de ganancias de juego requiere un enfoque especial. Incluso si las ganancias no están sujetas a impuestos como ingresos ocasionales, ATO (Australian Tax Service) puede solicitar la confirmación de la fuente de fondos, especialmente si se cruzan con las finanzas de las empresas.
1. Determinar el estado fiscal de las ganancias
Juego amateur: si el juego no es parte de tu actividad empresarial, las ganancias no están sujetas a impuestos.
Juego profesional: si la actividad de juego es una fuente sistemática de ingresos, se considera un negocio y las ganancias se gravan como un negocio income.
Ingresos mixtos: si las ganancias se obtienen en paralelo a un negocio, pero no están directamente relacionadas con él, se requiere la separación de los flujos de ingresos.
2. Comparta las finanzas personales y empresariales
Guarde las ganancias en una cuenta personal separada sin mezclarlas con las cuentas de negocios.
Si los fondos han llegado a una cuenta comercial, póngase en contacto con usted como capital contribution o drawings adjuntando los documentos de apoyo.
Evite el uso directo de las ganancias para pagar los gastos de negocios sin una fijación documental.
3. Documentar el origen de los fondos
Guarde sus cheques de casino, extractos electrónicos y recibos.
Fijar la fecha, cantidad, moneda y plataforma donde se recibió la ganancia.
Con ganancias internacionales - guarde la información del tipo de cambio en la fecha de la transferencia.
4. Contabilidad en la declaración de impuestos
Si los ingresos son imponibles (juego profesional):
5. Transferencias y conversión de divisas
Al transferir ganancias del extranjero a una cuenta australiana, utilice los canales bancarios, no el efectivo.
Al convertir una moneda a AUD, fije el tipo de cambio y la comisión.
Si las ganancias se obtienen en criptomoneda, tenga en cuenta los requisitos de CGT (Capital Gains Tax) al vender tokens.
6. Riesgos cuando el diseño es incorrecto
Calificación de ganancia como ingresos comerciales ocultos.
Imposición de multas por revelación incompleta en la declaración.
Bloqueo de transacciones por parte de un banco o solicitud de AUSTRAC si se sospecha una violación de AML/CTF.
7. Recomendaciones para minimizar los problemas
1. Registrar inmediatamente la fuente de las ganancias documentalmente.
2. No utilizar las ganancias directamente para operaciones comerciales sin un registro contable.
3. Con grandes cantidades, consultar a un especialista fiscal.
4. Compartir negocios y cuentas personales, incluso si usted es un comerciante sole.
5. Conservar los documentos durante un mínimo de 5 años en caso de auditoría ATO.
Salida
Para los autónomos y emprendedores en Australia, lo principal es separar claramente las ganancias del juego de los ingresos empresariales y tener la documentación completa sobre el origen de los fondos. Esto protege contra las reclamaciones de ATO, simplifica la declaración de impuestos y reduce el riesgo de multas.
1. Determinar el estado fiscal de las ganancias
Juego amateur: si el juego no es parte de tu actividad empresarial, las ganancias no están sujetas a impuestos.
Juego profesional: si la actividad de juego es una fuente sistemática de ingresos, se considera un negocio y las ganancias se gravan como un negocio income.
Ingresos mixtos: si las ganancias se obtienen en paralelo a un negocio, pero no están directamente relacionadas con él, se requiere la separación de los flujos de ingresos.
2. Comparta las finanzas personales y empresariales
Guarde las ganancias en una cuenta personal separada sin mezclarlas con las cuentas de negocios.
Si los fondos han llegado a una cuenta comercial, póngase en contacto con usted como capital contribution o drawings adjuntando los documentos de apoyo.
Evite el uso directo de las ganancias para pagar los gastos de negocios sin una fijación documental.
3. Documentar el origen de los fondos
Guarde sus cheques de casino, extractos electrónicos y recibos.
Fijar la fecha, cantidad, moneda y plataforma donde se recibió la ganancia.
Con ganancias internacionales - guarde la información del tipo de cambio en la fecha de la transferencia.
4. Contabilidad en la declaración de impuestos
Si los ingresos son imponibles (juego profesional):
- Reflejarlo en Business income.
- Especifique los gastos relacionados con el juego (viajes, contribuciones de participación, software).
- Si los ingresos no son imponibles: en la declaración no se especifica, pero los documentos en caso de verificación ATO deben estar listos.
5. Transferencias y conversión de divisas
Al transferir ganancias del extranjero a una cuenta australiana, utilice los canales bancarios, no el efectivo.
Al convertir una moneda a AUD, fije el tipo de cambio y la comisión.
Si las ganancias se obtienen en criptomoneda, tenga en cuenta los requisitos de CGT (Capital Gains Tax) al vender tokens.
6. Riesgos cuando el diseño es incorrecto
Calificación de ganancia como ingresos comerciales ocultos.
Imposición de multas por revelación incompleta en la declaración.
Bloqueo de transacciones por parte de un banco o solicitud de AUSTRAC si se sospecha una violación de AML/CTF.
7. Recomendaciones para minimizar los problemas
1. Registrar inmediatamente la fuente de las ganancias documentalmente.
2. No utilizar las ganancias directamente para operaciones comerciales sin un registro contable.
3. Con grandes cantidades, consultar a un especialista fiscal.
4. Compartir negocios y cuentas personales, incluso si usted es un comerciante sole.
5. Conservar los documentos durante un mínimo de 5 años en caso de auditoría ATO.
Salida
Para los autónomos y emprendedores en Australia, lo principal es separar claramente las ganancias del juego de los ingresos empresariales y tener la documentación completa sobre el origen de los fondos. Esto protege contra las reclamaciones de ATO, simplifica la declaración de impuestos y reduce el riesgo de multas.
