Estados financieros cuando se reciben grandes cantidades de los casinos
En Australia, la recepción de grandes sumas de los casinos va acompañada de obligaciones de declaración financiera con los bancos, las autoridades fiscales (ATO) y AUSTRAC. La transparencia de las operaciones ayuda a evitar sospechas de blanqueo de dinero, financiación de actividades ilícitas y evasión fiscal.
Quién controla
ATO (Australian Taxation Office): verifica el cumplimiento de los ingresos y gastos, determina la necesidad de impuestos.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - rastrea transacciones grandes y sospechosas para prevenir delitos financieros.
Bancos y proveedores de pagos: están obligados a informar sobre transacciones importantes y transferencias sospechosas.
Umbrales para el informe obligatorio:
Acciones obligatorias para obtener ganancias importantes:
Recibos de casino, cheques, extractos bancarios.
Certificados de ganancia al participar en torneos.
2. Depósito bancario
Siempre que sea posible, utilice la transferencia sin efectivo directamente desde la cuenta del casino para facilitar la confirmación de la transacción.
3. Almacenamiento de informes
Todos los documentos relacionados con las ganancias se conservarán durante al menos 5 años.
4. Verificación de la necesidad de una declaración de impuestos
Las ganancias de los aficionados no están sujetas a impuestos, pero para los jugadores profesionales las ganancias se declaran como ingresos.
Riesgos a falta de informes adecuados:
Cómo minimizar los riesgos:
Salida
Los estados financieros correctos al recibir grandes cantidades de casinos en Australia garantizan la legalidad de las transacciones, protegen contra las reclamaciones de AUSTRAC y ATO, y simplifican la prueba del origen de los fondos en transacciones financieras posteriores.
Quién controla
ATO (Australian Taxation Office): verifica el cumplimiento de los ingresos y gastos, determina la necesidad de impuestos.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - rastrea transacciones grandes y sospechosas para prevenir delitos financieros.
Bancos y proveedores de pagos: están obligados a informar sobre transacciones importantes y transferencias sospechosas.
Umbrales para el informe obligatorio:
- Las transacciones en efectivo por valor de 10.000 AUD están sujetas a un informe obligatorio en AUSTRAC (Threshold Transaction Report).
- Cualquier transacción que despierte sospechas puede registrarse como Informe de materia suspendida, independientemente del importe.
Acciones obligatorias para obtener ganancias importantes:
- 1. Obtención de documentos de confirmación
Recibos de casino, cheques, extractos bancarios.
Certificados de ganancia al participar en torneos.
2. Depósito bancario
Siempre que sea posible, utilice la transferencia sin efectivo directamente desde la cuenta del casino para facilitar la confirmación de la transacción.
3. Almacenamiento de informes
Todos los documentos relacionados con las ganancias se conservarán durante al menos 5 años.
4. Verificación de la necesidad de una declaración de impuestos
Las ganancias de los aficionados no están sujetas a impuestos, pero para los jugadores profesionales las ganancias se declaran como ingresos.
Riesgos a falta de informes adecuados:
- Congelación de fondos por parte del banco hasta que se confirme su origen.
- Solicitud de explicaciones de ATO y AUSTRAC.
- Posibles sanciones por incumplimiento de los requisitos de supervisión financiera.
Cómo minimizar los riesgos:
- Recoger siempre la confirmación escrita de la ganancia del casino.
- No dividir grandes sumas en varias operaciones menores (esto se considera como una estructura y es una violación de la ley).
- Utilizar la misma cuenta bancaria para todas las transacciones relacionadas con el juego.
- Con grandes ganancias regulares, consulte a un especialista en impuestos.
Salida
Los estados financieros correctos al recibir grandes cantidades de casinos en Australia garantizan la legalidad de las transacciones, protegen contra las reclamaciones de AUSTRAC y ATO, y simplifican la prueba del origen de los fondos en transacciones financieras posteriores.
