Οικονομικές καταστάσεις κατά την είσπραξη μεγάλων ποσών από καζίνα
Στην Αυστραλία, η λήψη μεγάλων ποσών από καζίνο συνοδεύεται από υποχρεώσεις χρηματοοικονομικής πληροφόρησης προς τις τράπεζες, τις φορολογικές αρχές (ATO) και την AUSTRAC. Η διαφάνεια των πράξεων συμβάλλει στην αποφυγή υποψιών νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, χρηματοδότησης παράνομων δραστηριοτήτων και φοροδιαφυγής.
Ποιος ελέγχει
ATO (Υπηρεσία Φορολογίας της Αυστραλίας) - ελέγχει την αντιστοιχία εισοδήματος και εξόδων, καθορίζει την ανάγκη φορολόγησης.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - παρακολουθεί μεγάλες και ύποπτες συναλλαγές για την πρόληψη του οικονομικού εγκλήματος.
Οι τράπεζες και οι πάροχοι πληρωμών υποχρεούνται να αναφέρουν μεγάλες συναλλαγές και ύποπτες μεταβιβάσεις.
Κατώτατα όρια για την υποχρεωτική υποβολή εκθέσεων:
Απαιτούμενες ενέργειες όταν λαμβάνεται μεγάλη νίκη:
Αποδείξεις, έλεγχοι, τραπεζικές καταστάσεις.
Τα πιστοποιητικά νίκης τουρνουά.
2. Τραπεζική πίστωση κεφαλαίων
Αν είναι δυνατόν, χρησιμοποιήστε μια μεταφορά χωρίς μετρητά απευθείας από το λογαριασμό καζίνο για να απλοποιήσετε τον καθορισμό της συναλλαγής.
3. Έκθεση αποθήκευσης
Όλα τα έγγραφα που σχετίζονται με τη νίκη πρέπει να φυλάσσονται για τουλάχιστον 5 έτη.
4. Έλεγχος της ανάγκης για φορολογική δήλωση
Τα ερασιτεχνικά κέρδη δεν φορολογούνται, αλλά για τους επαγγελματίες παίκτες, τα κέρδη δηλώνονται ως έσοδα.
Κίνδυνοι ελλείψει κατάλληλης αναφοράς:
Πώς να ελαχιστοποιήσετε τους κινδύνους:
Συμπέρασμα
Η ορθή χρηματοοικονομική αναφορά όταν λαμβάνονται μεγάλα ποσά από καζίνα στην Αυστραλία διασφαλίζει τη νομιμότητα των συναλλαγών, προστατεύει έναντι των απαιτήσεων της AUSTRAC και της ATO, και επίσης απλουστεύει την απόδειξη προέλευσης των κεφαλαίων σε μεταγενέστερες χρηματοοικονομικές συναλλαγές.
Ποιος ελέγχει
ATO (Υπηρεσία Φορολογίας της Αυστραλίας) - ελέγχει την αντιστοιχία εισοδήματος και εξόδων, καθορίζει την ανάγκη φορολόγησης.
AUSTRAC (Australian Transaction Reports and Analysis Centre) - παρακολουθεί μεγάλες και ύποπτες συναλλαγές για την πρόληψη του οικονομικού εγκλήματος.
Οι τράπεζες και οι πάροχοι πληρωμών υποχρεούνται να αναφέρουν μεγάλες συναλλαγές και ύποπτες μεταβιβάσεις.
Κατώτατα όρια για την υποχρεωτική υποβολή εκθέσεων:
- Οι συναλλαγές μετρητών ύψους 10.000 AUD υπόκεινται σε υποχρεωτική αναφορά στην AUSTRAC (Έκθεση συναλλαγής κατωφλίου).
- Κάθε ύποπτη συναλλαγή μπορεί να διαπραχθεί ως αναφορά ύποπτης ύλης ανεξάρτητα από το ποσό.
Απαιτούμενες ενέργειες όταν λαμβάνεται μεγάλη νίκη:
- 1. Απόκτηση δικαιολογητικών
Αποδείξεις, έλεγχοι, τραπεζικές καταστάσεις.
Τα πιστοποιητικά νίκης τουρνουά.
2. Τραπεζική πίστωση κεφαλαίων
Αν είναι δυνατόν, χρησιμοποιήστε μια μεταφορά χωρίς μετρητά απευθείας από το λογαριασμό καζίνο για να απλοποιήσετε τον καθορισμό της συναλλαγής.
3. Έκθεση αποθήκευσης
Όλα τα έγγραφα που σχετίζονται με τη νίκη πρέπει να φυλάσσονται για τουλάχιστον 5 έτη.
4. Έλεγχος της ανάγκης για φορολογική δήλωση
Τα ερασιτεχνικά κέρδη δεν φορολογούνται, αλλά για τους επαγγελματίες παίκτες, τα κέρδη δηλώνονται ως έσοδα.
Κίνδυνοι ελλείψει κατάλληλης αναφοράς:
- Δέσμευση κεφαλαίων από την τράπεζα έως ότου επιβεβαιωθεί η προέλευσή τους.
- Αίτηση εξήγησης από τις ATO και AUSTRAC.
- Ενδεχόμενες κυρώσεις για μη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις οικονομικής παρακολούθησης.
Πώς να ελαχιστοποιήσετε τους κινδύνους:
- Πάντα συλλέγετε μια γραπτή επιβεβαίωση της νίκης από το καζίνο.
- Μην διαχωρίζετε μεγάλα ποσά σε αρκετές μικρές πράξεις (αυτό θεωρείται δόμηση και αποτελεί παραβίαση του νόμου).
- Χρησιμοποιήστε τον ίδιο τραπεζικό λογαριασμό για όλες τις συναλλαγές που σχετίζονται με τυχερά παιχνίδια.
- Για τα τακτικά μεγάλα κέρδη, συμβουλευθείτε έναν φορολογικό εμπειρογνώμονα.
Συμπέρασμα
Η ορθή χρηματοοικονομική αναφορά όταν λαμβάνονται μεγάλα ποσά από καζίνα στην Αυστραλία διασφαλίζει τη νομιμότητα των συναλλαγών, προστατεύει έναντι των απαιτήσεων της AUSTRAC και της ATO, και επίσης απλουστεύει την απόδειξη προέλευσης των κεφαλαίων σε μεταγενέστερες χρηματοοικονομικές συναλλαγές.
