So beantragen Sie einen Gewinn, wenn Sie selbstständig oder Unternehmer sind

Für Selbstständige und Unternehmer in Australien erfordert die Registrierung von Glücksspielgewinnen einen besonderen Ansatz. Auch wenn Gewinne nicht als Zufallseinkommen besteuert werden, kann die ATO (Australian IRS) einen Nachweis über die Herkunft der Gelder verlangen, insbesondere wenn sie sich mit den Geschäftsfinanzen überschneiden.

1. Bestimmen Sie den steuerlichen Status des Gewinns

Amateurspiel: Wenn das Spiel nicht Teil Ihrer Geschäftstätigkeit ist, sind die Gewinne steuerfrei.
Professionelles Spiel: Wenn die Glücksspielaktivität eine systematische Einnahmequelle ist, wird sie als Geschäft betrachtet, und Gewinne werden als Geschäftseinkommen besteuert.
Gemischtes Einkommen: Wenn Gewinne parallel zum Geschäft erzielt werden, aber nicht direkt damit verbunden sind, ist eine Aufteilung der Einkommensströme erforderlich.

2. Trennen Sie persönliche und geschäftliche Finanzen

Speichern Sie Ihre Gewinne auf einem separaten persönlichen Konto, ohne sie mit Geschäftskonten zu mischen.
Wenn das Geld immer noch auf dem Geschäftskonto eingegangen ist, erstellen Sie es als Kapitalbeitrag oder Zeichnung und fügen Sie die Belege bei.
Vermeiden Sie die direkte Verwendung von Gewinnen, um Geschäftsausgaben ohne dokumentarische Fixierung zu bezahlen.

3. Dokumentieren Sie die Herkunft der Gelder

Bewahren Sie Casino-Schecks, elektronische Kontoauszüge und Quittungen auf.
Erfassen Sie das Datum, den Betrag, die Währung und die Plattform, auf der die Gewinne erzielt wurden.
Bei internationalen Gewinnen - Bewahren Sie Ihre Wechselkursdaten zum Überweisungsdatum auf.

4. Bilanzierung in der Steuererklärung

Wenn das Einkommen steuerpflichtig ist (professionelles Spiel):

• Spiegeln Sie es im Abschnitt Geschäftseinkommen wider.
• Geben Sie die mit dem Spiel verbundenen Kosten an (Reisen, Teilnahmegebühren, Software).
• Wenn das Einkommen nicht steuerpflichtig ist: In der Erklärung ist es nicht angegeben, aber die Dokumente für den Fall der ATO-Prüfung müssen bereit sein.

5. Überweisungen und Währungsumrechnung

Wenn Sie Gewinne aus dem Ausland auf ein australisches Konto überweisen, verwenden Sie Bankkanäle, kein Bargeld.
Wenn Sie eine Währung in AUD umwandeln, notieren Sie den Kurs und die Provision.
Wenn die Gewinne in Kryptowährung erzielt werden, berücksichtigen Sie die Anforderungen der CGT (Capital Gains Tax) beim Verkauf von Token.

6. Risiken bei falscher Gestaltung

Qualifizierung des Gewinns als verdecktes Geschäftseinkommen.
Berechnung von Bußgeldern für unvollständige Angaben in der Erklärung.
Sperren von Transaktionen durch die Bank oder Anfordern von AUSTRAC bei Verdacht auf AML/CTF-Verletzung.

7. Empfehlungen zur Minimierung von Problemen

1. Dokumentieren Sie sofort die Quelle des Gewinns.
2. Verwenden Sie Gewinne nicht direkt für Geschäftsvorgänge ohne Buchhaltungsaufzeichnung.
3. Bei hohen Beträgen konsultieren Sie einen Steuerfachmann.
4. Trennen Sie Geschäfts- und Privatkonten, auch wenn Sie Alleinhändler sind.
5. Bewahren Sie Dokumente für mindestens 5 Jahre im Falle eines ATO-Audits auf.

Schlussfolgerung
Für Selbstständige und Unternehmer in Australien ist die Hauptsache, den Glücksspielgewinn klar vom Geschäftseinkommen zu trennen und eine vollständige Dokumentation der Herkunft der Gelder zu haben. Das schützt vor ATO-Forderungen, vereinfacht die Steuerberichterstattung und reduziert das Risiko von Bußgeldern.