Merkmale der Besteuerung von Gewinnen aus Slots
Merkmale der Besteuerung von Gewinnen aus Slots
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien sind Gewinne aus Slots von Amateuren steuerfrei, aber für professionelle Spieler gelten sie als steuerpflichtiges Einkommen. Unter bestimmten Umständen, einschließlich des regelmäßigen Gewinnspiels oder der Auszahlung von Geldern in Kryptowährung, entstehen Verpflichtungen gegenüber der ATO.
1. Rechtlicher Rahmen
Der IRS Australia (ATO) unterscheidet zwischen zufälligen Gewinnen und professionellen Glücksspielaktivitäten.
Die Gesetzgebung sieht keine Besteuerung von zufälligen Gewinnen aus Slots vor, da sie als Ergebnis von Glück und nicht als Geschäft angesehen werden.
Wenn das Spiel den Charakter einer systematischen Tätigkeit mit dem Ziel der Gewinnerzielung hat, gilt die Besteuerung wie für das Geschäftseinkommen.
2. Amateure und Profis
Amateure:
Profis:
3. Besonderheiten der Slots
Gewinne werden sofort ausgezahlt und von der Plattform oder dem Casino erfasst.
Bei der Verwendung von Online-Slots werden alle Transaktionen im persönlichen Konto des Spielers angezeigt und können der ATO zur Verfügung gestellt werden.
Große Auszahlungen (ab 10.000 AUD) werden von AUSTRAC automatisch gesteuert.
4. Kryptowährung und Steuern
Wenn die Gewinne aus den Slots in Kryptowährung ausgezahlt werden, werden sie am Empfangsdatum in AUD bewertet.
Bei einem späteren Verkauf oder Tausch wird die Kapitalertragsteuer (CGT) erhoben.
5. Internationale Plattformen
Gewinne aus Offshore-Slots für Profis sind auch in Australien steuerpflichtig.
Bei Überweisungen aus dem Ausland können Banken einen Nachweis über die Einnahmequelle verlangen.
ATO erhält Daten über Auslandszahlungen durch internationale Vereinbarungen (CRS).
6. Wie man einen steuerpflichtigen Gewinn erzielt
Speichern Sie Casino-Auszüge und Screenshots mit Datum und Höhe des Gewinns.
Erfassen Sie die mit dem Spiel verbundenen Kosten (für den Abzug von Profis).
Geben Sie das Einkommen in der Steuererklärung im Abschnitt Geschäftseinkommen oder anderes Einkommen an, abhängig vom Status des Spielers.
7. Empfehlungen
Bestimmen Sie Ihren Status (Amateur oder Profi) im Voraus, um Verstöße zu vermeiden.
Für große Zahlungen - bereiten Sie ein Paket von Dokumenten für ATO und Bank vor.
Wenn Sie auf ausländischen Slots spielen, verwenden Sie nur lizenzierte Plattformen, um den Einkommensnachweis zu vereinfachen.
Schlussfolgerung
In Australien werden Gewinne aus Slots nur für professionelle Glücksspielaktivitäten oder für Kryptowährungsgeschäfte besteuert. Für Amateure ist es nur wichtig, Beweise für die zufällige Natur des Gewinns aufzubewahren, und für Profis ist es wichtig, vollständige Finanzberichte zu führen und eine Erklärung abzugeben.
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien sind Gewinne aus Slots von Amateuren steuerfrei, aber für professionelle Spieler gelten sie als steuerpflichtiges Einkommen. Unter bestimmten Umständen, einschließlich des regelmäßigen Gewinnspiels oder der Auszahlung von Geldern in Kryptowährung, entstehen Verpflichtungen gegenüber der ATO.
1. Rechtlicher Rahmen
Der IRS Australia (ATO) unterscheidet zwischen zufälligen Gewinnen und professionellen Glücksspielaktivitäten.
Die Gesetzgebung sieht keine Besteuerung von zufälligen Gewinnen aus Slots vor, da sie als Ergebnis von Glück und nicht als Geschäft angesehen werden.
Wenn das Spiel den Charakter einer systematischen Tätigkeit mit dem Ziel der Gewinnerzielung hat, gilt die Besteuerung wie für das Geschäftseinkommen.
2. Amateure und Profis
Amateure:
- Sie spielen unregelmäßig, haben keine Strategie, die auf stabile Gewinne abzielt.
- Gewinne werden in der Steuererklärung nicht ausgewiesen.
Profis:
- Das Spiel ist eine wichtige oder bedeutende Einnahmequelle.
- Statistik, Strategie und Kostenrechnung werden geführt.
- Alle Gewinne unterliegen der Deklaration, die mit dem Spiel verbundenen Kosten werden berücksichtigt.
3. Besonderheiten der Slots
Gewinne werden sofort ausgezahlt und von der Plattform oder dem Casino erfasst.
Bei der Verwendung von Online-Slots werden alle Transaktionen im persönlichen Konto des Spielers angezeigt und können der ATO zur Verfügung gestellt werden.
Große Auszahlungen (ab 10.000 AUD) werden von AUSTRAC automatisch gesteuert.
4. Kryptowährung und Steuern
Wenn die Gewinne aus den Slots in Kryptowährung ausgezahlt werden, werden sie am Empfangsdatum in AUD bewertet.
Bei einem späteren Verkauf oder Tausch wird die Kapitalertragsteuer (CGT) erhoben.
5. Internationale Plattformen
Gewinne aus Offshore-Slots für Profis sind auch in Australien steuerpflichtig.
Bei Überweisungen aus dem Ausland können Banken einen Nachweis über die Einnahmequelle verlangen.
ATO erhält Daten über Auslandszahlungen durch internationale Vereinbarungen (CRS).
6. Wie man einen steuerpflichtigen Gewinn erzielt
Speichern Sie Casino-Auszüge und Screenshots mit Datum und Höhe des Gewinns.
Erfassen Sie die mit dem Spiel verbundenen Kosten (für den Abzug von Profis).
Geben Sie das Einkommen in der Steuererklärung im Abschnitt Geschäftseinkommen oder anderes Einkommen an, abhängig vom Status des Spielers.
7. Empfehlungen
Bestimmen Sie Ihren Status (Amateur oder Profi) im Voraus, um Verstöße zu vermeiden.
Für große Zahlungen - bereiten Sie ein Paket von Dokumenten für ATO und Bank vor.
Wenn Sie auf ausländischen Slots spielen, verwenden Sie nur lizenzierte Plattformen, um den Einkommensnachweis zu vereinfachen.
Schlussfolgerung
In Australien werden Gewinne aus Slots nur für professionelle Glücksspielaktivitäten oder für Kryptowährungsgeschäfte besteuert. Für Amateure ist es nur wichtig, Beweise für die zufällige Natur des Gewinns aufzubewahren, und für Profis ist es wichtig, vollständige Finanzberichte zu führen und eine Erklärung abzugeben.
