Wie man einen steuerpflichtigen Gewinn legal macht
Wie man einen steuerpflichtigen Gewinn legal macht
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien hängt die Besteuerung von Gewinnen vom Status des Spielers ab. Amateure zahlen keine Steuer auf zufällige Gewinne, aber Profis sind verpflichtet, sie als Einkommen zu registrieren. Die korrekte Registrierung umfasst die Festsetzung der Geldquelle, die Vorbereitung von Belegen und die Einreichung einer Steuererklärung.
1. Bestimmen Sie, ob Gewinne steuerpflichtig sind
Nicht besteuert: einmalige Gewinne von Amateuren (Slots, Wetten, Lotterien).
Besteuert: Profite von Profispielern, die systematisch aus Glücksspielen stammen.
Gewinne in Kryptowährung - steuerpflichtig beim Verkauf oder Tausch (CGT).
2. Dokumente vorbereiten
Bestätigung des Gewinns (elektronische Quittung, Brief vom Casino, Scheck).
Transaktionsverlauf im Casino/Buchmacher.
Kontoauszüge mit Gutschriften.
Für Kryptowährung - Aufzeichnung des Kurses zum Zeitpunkt des Empfangs.
3. Einkommen in der Steuererklärung abbilden
Für Einzelpersonen - Individuelle Steuererstattung (Formular für ATO).
Für Unternehmen oder Einzelunternehmen - Business Activity Statement (BAS).
Die Einnahmen aus Glücksspielen werden im Abschnitt Anderes Einkommen oder in einer separaten Zeile „Geschäftseinkommen“ für Profis angegeben.
4. Kosten berücksichtigen (für Profis)
Kosten für die Teilnahme an Turnieren und Wettbewerben.
Reisekosten, Unterkunft, Verpflegung.
Abonnements für Analysedienste.
Direkte Kosten im Zusammenhang mit Glücksspielaktivitäten.
5. Zahlung der Steuer
Die Sätze richten sich nach dem Gesamteinkommen und der angewandten Steuerskala.
Für Einwohner - eine Steuer auf das Welteinkommen.
Für Nicht-Residenten - Steuer nur auf Einkommen in Australien erhalten.
6. Sonderfälle
Große Gewinne: Bei Beträgen über 10.000 AUD wird die Überweisung von AUSTRAC fixiert.
Offshore-Casinos: Mit dem Status eines Profis wird das Einkommen in Australien besteuert, auch wenn die Auszahlung aus dem Ausland erfolgt.
Kryptowährung: Bei einer Lagerung von mehr als 12 Monaten ist ein CGT-Rabatt von bis zu 50% möglich.
7. Empfehlungen
Führen Sie eine Aufzeichnung aller Transaktionen in einer Tabelle oder einem Buchhaltungsprogramm.
Bewahren Sie die Bestätigungen für mindestens 5 Jahre auf.
Im Zweifel über den Status - fordern Sie private Ruling von ATO.
Verwenden Sie nur lizenzierte Zahlungskanäle (PayID, POLi, Banküberweisung).
Schlussfolgerung
Die legale Abwicklung steuerpflichtiger Gewinne in Australien erfordert eine transparente Buchhaltung und die Einhaltung der ATO-Regeln. Für Profis bedeutet dies die Abgabe einer Erklärung unter Berücksichtigung aller Einnahmen und Ausgaben und für Amateure die Bestätigung der Zufälligkeit des Gewinns im Falle einer Überprüfung.
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien hängt die Besteuerung von Gewinnen vom Status des Spielers ab. Amateure zahlen keine Steuer auf zufällige Gewinne, aber Profis sind verpflichtet, sie als Einkommen zu registrieren. Die korrekte Registrierung umfasst die Festsetzung der Geldquelle, die Vorbereitung von Belegen und die Einreichung einer Steuererklärung.
1. Bestimmen Sie, ob Gewinne steuerpflichtig sind
Nicht besteuert: einmalige Gewinne von Amateuren (Slots, Wetten, Lotterien).
Besteuert: Profite von Profispielern, die systematisch aus Glücksspielen stammen.
Gewinne in Kryptowährung - steuerpflichtig beim Verkauf oder Tausch (CGT).
2. Dokumente vorbereiten
Bestätigung des Gewinns (elektronische Quittung, Brief vom Casino, Scheck).
Transaktionsverlauf im Casino/Buchmacher.
Kontoauszüge mit Gutschriften.
Für Kryptowährung - Aufzeichnung des Kurses zum Zeitpunkt des Empfangs.
3. Einkommen in der Steuererklärung abbilden
Für Einzelpersonen - Individuelle Steuererstattung (Formular für ATO).
Für Unternehmen oder Einzelunternehmen - Business Activity Statement (BAS).
Die Einnahmen aus Glücksspielen werden im Abschnitt Anderes Einkommen oder in einer separaten Zeile „Geschäftseinkommen“ für Profis angegeben.
4. Kosten berücksichtigen (für Profis)
Kosten für die Teilnahme an Turnieren und Wettbewerben.
Reisekosten, Unterkunft, Verpflegung.
Abonnements für Analysedienste.
Direkte Kosten im Zusammenhang mit Glücksspielaktivitäten.
5. Zahlung der Steuer
Die Sätze richten sich nach dem Gesamteinkommen und der angewandten Steuerskala.
Für Einwohner - eine Steuer auf das Welteinkommen.
Für Nicht-Residenten - Steuer nur auf Einkommen in Australien erhalten.
6. Sonderfälle
Große Gewinne: Bei Beträgen über 10.000 AUD wird die Überweisung von AUSTRAC fixiert.
Offshore-Casinos: Mit dem Status eines Profis wird das Einkommen in Australien besteuert, auch wenn die Auszahlung aus dem Ausland erfolgt.
Kryptowährung: Bei einer Lagerung von mehr als 12 Monaten ist ein CGT-Rabatt von bis zu 50% möglich.
7. Empfehlungen
Führen Sie eine Aufzeichnung aller Transaktionen in einer Tabelle oder einem Buchhaltungsprogramm.
Bewahren Sie die Bestätigungen für mindestens 5 Jahre auf.
Im Zweifel über den Status - fordern Sie private Ruling von ATO.
Verwenden Sie nur lizenzierte Zahlungskanäle (PayID, POLi, Banküberweisung).
Schlussfolgerung
Die legale Abwicklung steuerpflichtiger Gewinne in Australien erfordert eine transparente Buchhaltung und die Einhaltung der ATO-Regeln. Für Profis bedeutet dies die Abgabe einer Erklärung unter Berücksichtigung aller Einnahmen und Ausgaben und für Amateure die Bestätigung der Zufälligkeit des Gewinns im Falle einer Überprüfung.
