Kryptowährung und Gewinnbesteuerung
Kryptowährung und Gewinnbesteuerung
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien wird Kryptowährung als Eigentum und nicht als Währung angesehen. Gewinne in digitalen Assets unterliegen der Besteuerung nach Regeln, die vom Status des Spielers (Amateur oder Profi) und der Art der Operation abhängen.
1. Rechtlicher Status der Kryptowährung in Australien
Es wird vom Australian Taxation Office (ATO) reguliert.
Es ist als Capital Gains Tax (CGT) Asset klassifiziert.
Jede Kryptowährungstransaktion (Verkauf, Umtausch, Umwandlung) kann ein Steuerereignis auslösen.
2. Steuern für Glücksspielfans
Die Tatsache, dass Sie beim Spielen in einem Casino oder bei Wetten in Kryptowährung gewinnen, unterliegt nicht der Einkommensteuer.
Die Steuer entsteht, wenn eine Kryptowährung gegen ein Fiat oder eine andere Kryptowährung verkauft oder getauscht wird.
Wenn der Wert vom Zeitpunkt des Gewinns bis zum Zeitpunkt des Verkaufs steigt, gilt die Capital Gains Tax.
3. Steuern für Profispieler
Gewinne in der Kryptowährung gelten als Einnahmen aus dem Geschäft.
Gewinne unterliegen der Einkommensteuer auf Raten für Einzelpersonen oder Unternehmen.
Die Möglichkeit, die mit dem Spiel verbundenen Kosten in Steuerabzügen zu berücksichtigen.
4. Die Rolle von AUSTRAC und die Kontrolle der Operationen
Große Transaktionen werden erfasst und überprüft.
Überweisungen an Fiat über lizenzierte Börsen werden an AUSTRAC übermittelt.
Bei Verdacht auf Geldwäsche können Transaktionen eingefroren werden, bis die Umstände geklärt sind.
5. Verfahren zur Berechnung der Steuer beim Verkauf von Gewinnen in Kryptowährung
1. Bestimmen Sie den Marktwert des Vermögenswerts zum Zeitpunkt des Gewinns.
2. Bestimmen Sie den Verkaufs- oder Tauschpreis.
3. Differenz zwischen Verkaufspreis und Wert zum Zeitpunkt des Gewinns = steuerpflichtige Basis nach CGT.
4. Wenn der Vermögenswert länger als 12 Monate gehalten wurde, kann ein CGT-Rabatt von bis zu 50% (für Einzelpersonen) angewendet werden.
6. Beispiele
Der Amateur gewann 2 BTC und tauschte sofort gegen AUD - CGT ist minimal oder abwesend (wenn sich der Preis nicht geändert hat).
Der Amateur gewann 2 BTC, wartete ein Jahr, der Preis stieg um das 3-fache - die Steuer wird auf die Differenz erhoben.
Der Profi erhält monatlich 5 ETH aus dem Spiel - als Betriebseinkommen einkommensteuerpflichtig.
7. Empfehlungen für Spieler
Notieren Sie den Kurs der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Gewinns.
Bewahren Sie Casino-Auszüge und Kryptowährungs-Wallets auf.
Verwenden Sie in Australien lizenzierte Kryptobörsen für Auszahlungen.
Bei regelmäßigen Transaktionen konsultieren Sie einen Buchhalter, der mit Kryptosteuern vertraut ist.
Schlussfolgerung
In Australien hängt die Besteuerung von Gewinnen in Kryptowährung nicht so sehr von der Tatsache des Spiels ab, sondern von der Nachverfolgung digitaler Vermögenswerte. Für die Liebhaber entsteht die Steuer nur bei der Umwandlung oder dem Verkauf, und für die Profis - bei der Tatsache des Erhaltens der Gewinne.
Aktuell am: 11. August 2025
Kurzes Fazit
In Australien wird Kryptowährung als Eigentum und nicht als Währung angesehen. Gewinne in digitalen Assets unterliegen der Besteuerung nach Regeln, die vom Status des Spielers (Amateur oder Profi) und der Art der Operation abhängen.
1. Rechtlicher Status der Kryptowährung in Australien
Es wird vom Australian Taxation Office (ATO) reguliert.
Es ist als Capital Gains Tax (CGT) Asset klassifiziert.
Jede Kryptowährungstransaktion (Verkauf, Umtausch, Umwandlung) kann ein Steuerereignis auslösen.
2. Steuern für Glücksspielfans
Die Tatsache, dass Sie beim Spielen in einem Casino oder bei Wetten in Kryptowährung gewinnen, unterliegt nicht der Einkommensteuer.
Die Steuer entsteht, wenn eine Kryptowährung gegen ein Fiat oder eine andere Kryptowährung verkauft oder getauscht wird.
Wenn der Wert vom Zeitpunkt des Gewinns bis zum Zeitpunkt des Verkaufs steigt, gilt die Capital Gains Tax.
3. Steuern für Profispieler
Gewinne in der Kryptowährung gelten als Einnahmen aus dem Geschäft.
Gewinne unterliegen der Einkommensteuer auf Raten für Einzelpersonen oder Unternehmen.
Die Möglichkeit, die mit dem Spiel verbundenen Kosten in Steuerabzügen zu berücksichtigen.
4. Die Rolle von AUSTRAC und die Kontrolle der Operationen
Große Transaktionen werden erfasst und überprüft.
Überweisungen an Fiat über lizenzierte Börsen werden an AUSTRAC übermittelt.
Bei Verdacht auf Geldwäsche können Transaktionen eingefroren werden, bis die Umstände geklärt sind.
5. Verfahren zur Berechnung der Steuer beim Verkauf von Gewinnen in Kryptowährung
1. Bestimmen Sie den Marktwert des Vermögenswerts zum Zeitpunkt des Gewinns.
2. Bestimmen Sie den Verkaufs- oder Tauschpreis.
3. Differenz zwischen Verkaufspreis und Wert zum Zeitpunkt des Gewinns = steuerpflichtige Basis nach CGT.
4. Wenn der Vermögenswert länger als 12 Monate gehalten wurde, kann ein CGT-Rabatt von bis zu 50% (für Einzelpersonen) angewendet werden.
6. Beispiele
Der Amateur gewann 2 BTC und tauschte sofort gegen AUD - CGT ist minimal oder abwesend (wenn sich der Preis nicht geändert hat).
Der Amateur gewann 2 BTC, wartete ein Jahr, der Preis stieg um das 3-fache - die Steuer wird auf die Differenz erhoben.
Der Profi erhält monatlich 5 ETH aus dem Spiel - als Betriebseinkommen einkommensteuerpflichtig.
7. Empfehlungen für Spieler
Notieren Sie den Kurs der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Gewinns.
Bewahren Sie Casino-Auszüge und Kryptowährungs-Wallets auf.
Verwenden Sie in Australien lizenzierte Kryptobörsen für Auszahlungen.
Bei regelmäßigen Transaktionen konsultieren Sie einen Buchhalter, der mit Kryptosteuern vertraut ist.
Schlussfolgerung
In Australien hängt die Besteuerung von Gewinnen in Kryptowährung nicht so sehr von der Tatsache des Spiels ab, sondern von der Nachverfolgung digitaler Vermögenswerte. Für die Liebhaber entsteht die Steuer nur bei der Umwandlung oder dem Verkauf, und für die Profis - bei der Tatsache des Erhaltens der Gewinne.
