Bankgeheimnis und ATO

In Australien ist das Prinzip des Bankgeheimnisses durch Steuer- und Finanzgesetze begrenzt. Australian Tax Service (ATO) und AUSTRAC haben das Recht, von den Banken Informationen über die Transaktionen der Kunden, einschließlich derjenigen im Zusammenhang mit Glücksspielen, zu erhalten. So lassen sich Fälle von Steuerhinterziehung, Geldwäsche und Unregelmäßigkeiten im Bereich der Finanzüberwachung erkennen.

Rechtsgrundlage der Datenübermittlung:

• 1. Der Taxation Administration Act 1953 gibt der ATO das Recht, von Banken und Finanzinstituten Konto- und Transaktionsdaten anzufordern.
• 2. Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 (AML/CTF Act) - verpflichtet Banken, große und verdächtige Transaktionen an AUSTRAC zu melden.
• 3. Privacy Act 1988 - regelt die Verarbeitung personenbezogener Daten, enthält jedoch Ausnahmen für die Übermittlung von Informationen an die Aufsichtsbehörden.

Die Datentypen, die übertragen werden können, sind:

• Kontoinformationen (Besitzer, Kontostand, Transaktionsverlauf).
• Transaktionsdetails: Datum, Betrag, Empfänger/Absender, Zweck.
• Angaben zur Herkunft und Zweckbestimmung der Mittel.

Schwellenwerte und automatische Berichte:

• Threshold Transaction Reports (TTR) - Alle Bargeldtransaktionen ab 10.000 AUD.
• Suspicious Matter Reports (SMR) - alle verdächtigen Transaktionen, unabhängig von der Höhe.
• International Funds Transfer Instructions (IFTI) - Überweisungen ins und aus dem Ausland, ohne Schwellenwert für den Betrag.

Was das für Glücksspieler bedeutet:

• Gewinne, Einzahlungen und Auszahlungen über die Bank können überwacht werden.
• Bei regelmäßigen oder großen Transaktionen kann die ATO Erklärungen zur Herkunft der Gelder anfordern.
• Offshore-Casino-Transaktionen, insbesondere in Ländern mit geringer Transparenz, erregen häufig die Aufmerksamkeit von AUSTRAC.

Risiken beim Verbergen von Informationen:

• Nachberechnung von Steuern und Strafen für die Nichtanmeldung von zu versteuernden Einkünften.
• Verdacht auf Geldwäsche, die zur Sperrung von Konten führen kann.
• Zusätzliche Prüfungen durch ATO, einschließlich der Analyse aller Einnahmequellen.

Empfehlungen für Spieler:

• 1. Bewahren Sie alle Dokumente auf, die die Rechtmäßigkeit der Herkunft der Mittel bestätigen.
• 2. Verwenden Sie in Australien lizenzierte Plattformen, um den Verdacht zu minimieren.
• 3. Es ist illegal, große Beträge nicht in kleine Transaktionen aufzuteilen, um Überwachungsschwellen zu umgehen.
• 4. Mit regelmäßigem Spiel führen Sie eine detaillierte Finanzbuchhaltung und melden Sie gegebenenfalls Einkommen.

Schlussfolgerung
Das Bankgeheimnis in Australien schützt nicht vor Datenübertragungen an ATO und AUSTRAC, wenn es um Steuer- und Finanzkontrolle geht. Glücksspieler sollten berücksichtigen, dass alle bedeutenden Transaktionen überprüft werden können, und im Voraus Unterlagen erstellen, um die Rechtmäßigkeit der Einnahmen zu bestätigen.