加密货币的资本利得税如何运作
加密货币的资本利得税如何运作
相关：2025年8月11日
简短的结论
在澳大利亚，根据资本利得税规则（Capital Gains Tax，CGT），将加密货币退款或交换其他资产被视为应税事件。税额取决于收到时和出售时加密资产的价值之间的差异以及所有权期限。
1.什么是CGT，什么时候适用
Capital Gains Tax是对出售或交换资产产生的所得税。
对于加密货币，适用于以下时间：
换取法定货币。
换成另一种加密货币。
用于购买商品或服务。
在cryptocurrency中获得收益不是CGT事件，但其后续销售是肯定的。
2.确定资产的基本价值
Cost base=获胜时AUD中加密货币的市场价值。
如果价格在出售时上涨，则会产生资本收益（利润）。
如果价格下跌，则记录资本损失（亏损），可以抵销未来的利润。
3.利率和福利
CGT是根据玩家的所得税率计算的。
拥有超过12个月的资产时，个人最多可享受50％的折扣。
对于公司，不适用折扣-所有利润金额应纳税。
4.密码交换中CGT计算的示例
情况：
玩家以40,000 AUD的价格获得了1个BTC作为胜利。
8个月后，他以55,000澳元的价格出售。
计算结果：
Cost base = 40 000 AUD.
销售=55,000 AUD。
Capital gain = 15 000 AUD.
CGT应计全部利润，不适用折扣（截止日期<12个月）。
如果玩家持有该资产14个月，则资本支出也将达到15,000澳元，但税基中只有7,500澳元（50％折扣）。
5.报告责任
在收到时记录加密货币的汇率。
保留交易确认（交易、截图、赌场和交易所报表）。
在纳税申报表中列出所有CGT事件。
6.赌徒的重要细微差别
对于赌博爱好者来说，CGT仅在出售或交换加密货币时出现。
对于专业人士来说，加密货币收益的利润在收到时可以立即征收所得税，随后资本收益可以分别征收。
除非交换其他资产，否则在其钱包之间转移加密货币不被视为应税事件。
7.减少税负的建议
考虑到市场动态，计划退出时刻。
如果能够将资产保留超过12个月以应用折扣。
使用专用加密计算服务。
咨询熟悉ATO加密货币规则的会计师。
结论
在澳大利亚，加密货币的资本利得税取决于资产在接收时间和出售时间之间的价格差异以及所有权期限。对于赌徒来说，这意味着税收负担不是当赢了，而是当加密货币转换为金钱或其他资产时。
相关：2025年8月11日
简短的结论
在澳大利亚，根据资本利得税规则（Capital Gains Tax，CGT），将加密货币退款或交换其他资产被视为应税事件。税额取决于收到时和出售时加密资产的价值之间的差异以及所有权期限。
1.什么是CGT，什么时候适用
Capital Gains Tax是对出售或交换资产产生的所得税。
对于加密货币，适用于以下时间：
换取法定货币。
换成另一种加密货币。
用于购买商品或服务。
在cryptocurrency中获得收益不是CGT事件，但其后续销售是肯定的。
2.确定资产的基本价值
Cost base=获胜时AUD中加密货币的市场价值。
如果价格在出售时上涨，则会产生资本收益（利润）。
如果价格下跌，则记录资本损失（亏损），可以抵销未来的利润。
3.利率和福利
CGT是根据玩家的所得税率计算的。
拥有超过12个月的资产时，个人最多可享受50％的折扣。
对于公司，不适用折扣-所有利润金额应纳税。
4.密码交换中CGT计算的示例
情况：
玩家以40,000 AUD的价格获得了1个BTC作为胜利。
8个月后，他以55,000澳元的价格出售。
计算结果：
Cost base = 40 000 AUD.
销售=55,000 AUD。
Capital gain = 15 000 AUD.
CGT应计全部利润，不适用折扣（截止日期<12个月）。
如果玩家持有该资产14个月，则资本支出也将达到15,000澳元，但税基中只有7,500澳元（50％折扣）。
5.报告责任
在收到时记录加密货币的汇率。
保留交易确认（交易、截图、赌场和交易所报表）。
在纳税申报表中列出所有CGT事件。
6.赌徒的重要细微差别
对于赌博爱好者来说，CGT仅在出售或交换加密货币时出现。
对于专业人士来说，加密货币收益的利润在收到时可以立即征收所得税，随后资本收益可以分别征收。
除非交换其他资产，否则在其钱包之间转移加密货币不被视为应税事件。
7.减少税负的建议
考虑到市场动态，计划退出时刻。
如果能够将资产保留超过12个月以应用折扣。
使用专用加密计算服务。
咨询熟悉ATO加密货币规则的会计师。
结论
在澳大利亚，加密货币的资本利得税取决于资产在接收时间和出售时间之间的价格差异以及所有权期限。对于赌徒来说，这意味着税收负担不是当赢了，而是当加密货币转换为金钱或其他资产时。
