赌博机构法定财务报表

在新南威尔士州（NSW），所有持牌赌博机构都必须保持详细的财务报告并在法定时限内提供。这些要求旨在确保透明度、防止金融违规和打击洗钱活动。主要规定载于1992年的赌场控制法，2001年的游戏机法，1998年的投注和赛车法，以及新南威尔士州的白酒和游戏以及新南威尔士州独立赌场委员会（NICC）的指示。

1.强制性财务报告表格

每月和季度赌博收入和支出报告。
年度财务报告采用监管机构批准的格式。
税务和收费报告，包括老虎机税、牌照费和特别扣除。
AML/CTF报告（反金钱Laundering/Counter-Terrorism Financing）-所有运营商都必须遵守AUSTRAC的联邦要求。

2.报告的结构和内容

每种类型的赌博（扑克机，棋盘游戏，赌注）的收入。
奖金支付费用。
行政和运营费用。
关于重大交易和可疑交易的信息。
详细说明奖金，促销活动及其对收入的影响。

3.提交报告的时限

月度报告-直到下月20日。
季度报告-直到该季度之后的月份28日。
年度报告应在财政年度结束后3个月内提交。

4.监测和核查

Liquor&Gaming NSW和NICC定期进行计划外审计。
运营商必须至少保留7年的主要会计记录。
违反报告可能会导致金融制裁和许可证暂停。

5.对不遵守情事的制裁

对法人处以最高11万澳元的罚款。
高管的个人责任是经营赌博业务的罚款和取消资格。
在严重违规的情况下-吊销许可证并将材料移交给执法机构。

6.财务报告的重要性

清晰透明的报告允许：

防止逃税。
确保与玩家进行计算的诚实性。
发现财务滥用。
保持对新南威尔士州赌博业的信任。

结论是：
新南威尔士州的财务报告是监管赌博业务的强制性要素。严格的管理和提交要求确保了行业的透明度，并使监管机构能够有效地控制运营商的活动。