Vergi orqanlarının izahat tələb edə biləcəyi hallar
Avstraliya Vergi Xidməti (ATO) xüsusilə elan edilmiş gəlirlərin faktiki xərclərə və ya şübhəli əməliyyatlara uyğunsuzluq əlamətləri olduqda qumar ilə bağlı maliyyə əməliyyatlarını fəal şəkildə izləyir. Bəzi hallarda vergi orqanı rəsmi izahatlar və təsdiq edən sənədlər tələb etmək hüququna malikdir.
ATO-nun izahat tələb edə biləcəyi əsas hallar:
Elan edilmiş illik gəlirdən çox olan məbləğlər.
Oyun əməliyyatlarının həcmi ilə oyunçunun maliyyə vəziyyəti arasında uyğunsuzluq.
2. Oyun hesabları və bank arasında tez-tez köçürmələr
Sənədlərlə dəstəklənməyən böyük məbləğli daimi əməliyyatlar.
3. Xaricdə uduşlar
Bəyannamədə göstərilmədən xarici kazinolardan və onlayn platformalardan gəlir əldə edin.
4. Oyundan müntəzəm qazanc
Biznes fəaliyyəti kimi ixtisaslaşdırıla bilən sistematik qazanclar.
5. Mənbə təsdiqi olmadan nağd əməliyyatlar
Casino hesablarını doldurmaq və ya böyük məbləğlərdə nağd pul çıxarmaq.
6. AUSTRAC siqnalları
Çirkli pulların yuyulması və ya qanunsuz fəaliyyətin maliyyələşdirilməsi ilə bağlı şübhəli əməliyyatlar haqqında məlumatların daxil olması.
7. Xarici vergi orqanlarından məlumatlar
Beynəlxalq sazişlər (CRS) çərçivəsində informasiya mübadiləsi.
ATO nə tələb edə bilər:
Mümkün sorğuya hazırlıq üçün tövsiyələr:
Imtina və ya vaxtında cavab verməməyin nəticələri:
Çıxış
ATO-dan izahat tələb etmək həmişə pozuntu əlaməti deyil, lakin həmişə şəffaf və sənədləşdirilmiş məlumatların verilməsi zərurəti barədə siqnaldır. Hazırlanmış oyunçu cərimələr və əlavə yoxlamalar riskini minimuma endirir.
ATO-nun izahat tələb edə biləcəyi əsas hallar:
- 1. Casino-dan böyük depozitlər və ya pul vəsaitləri
Elan edilmiş illik gəlirdən çox olan məbləğlər.
Oyun əməliyyatlarının həcmi ilə oyunçunun maliyyə vəziyyəti arasında uyğunsuzluq.
2. Oyun hesabları və bank arasında tez-tez köçürmələr
Sənədlərlə dəstəklənməyən böyük məbləğli daimi əməliyyatlar.
3. Xaricdə uduşlar
Bəyannamədə göstərilmədən xarici kazinolardan və onlayn platformalardan gəlir əldə edin.
4. Oyundan müntəzəm qazanc
Biznes fəaliyyəti kimi ixtisaslaşdırıla bilən sistematik qazanclar.
5. Mənbə təsdiqi olmadan nağd əməliyyatlar
Casino hesablarını doldurmaq və ya böyük məbləğlərdə nağd pul çıxarmaq.
6. AUSTRAC siqnalları
Çirkli pulların yuyulması və ya qanunsuz fəaliyyətin maliyyələşdirilməsi ilə bağlı şübhəli əməliyyatlar haqqında məlumatların daxil olması.
7. Xarici vergi orqanlarından məlumatlar
Beynəlxalq sazişlər (CRS) çərçivəsində informasiya mübadiləsi.
ATO nə tələb edə bilər:
- Bank və oyun hesabları üzrə çıxarışlar.
- Vəsaitin mənşəyi haqqında sənədlər (müqavilələr, qəbzlər, irsi və ya sığorta ödənişləri).
- Əvvəlki dövrlər üçün vergi bəyannamələrinin surətləri.
- Oyun platformalarında şəxsiyyətin və qeydiyyatın təsdiqlənməsi.
Mümkün sorğuya hazırlıq üçün tövsiyələr:
- 1. Qumar ilə bağlı bütün maliyyə əməliyyatlarının uçotunu aparmaq.
- 2. Sənədləri ATO tələblərinə uyğun olaraq ən azı 5 il saxlayın.
- 3. Oyun və şəxsi vasitələri qarışdırmayın.
- 4. Xarici qazanc və köçürmələri elan edin.
- 5. Şübhə olduqda - vergi mütəxəssisi ilə məsləhətləşmək.
Imtina və ya vaxtında cavab verməməyin nəticələri:
- Vergi borcunun hesablanması.
- Məlumat verilməməsinə görə cərimələr.
- Sonrakı dövrlərdə gücləndirilmiş nəzarət.
Çıxış
ATO-dan izahat tələb etmək həmişə pozuntu əlaməti deyil, lakin həmişə şəffaf və sənədləşdirilmiş məlumatların verilməsi zərurəti barədə siqnaldır. Hazırlanmış oyunçu cərimələr və əlavə yoxlamalar riskini minimuma endirir.
