كيف تعمل ضريبة أرباح الكازينو الأسترالي
كيف تعمل ضريبة أرباح الكازينو الأسترالي
الحالي: 11 أغسطس 2025
خاتمة قصيرة
في أستراليا، لا تخضع معظم أرباح الكازينو، بما في ذلك عبر الإنترنت وخارج الإنترنت، لضريبة الدخل للمقامرين من القطاع الخاص، حيث يُنظر إلى المقامرة على أنها ترفيه وليست مصدرًا للدخل المنتظم. ومع ذلك، هناك استثناءات تتعلق باللعب الاحترافي وأنواع معينة من الجوائز.
1. المبدأ العام لضريبة المكاسب
لا توجد ضريبة على الهواة - اللاعب الذي لا يكسب المال من اللعبة بشكل منهجي يُعفى من دفع الضرائب على الأرباح.
يدفع الكازينو ضريبة المبيعات - يقع العبء الضريبي على المشغل وليس العميل.
لا تنطبق ضريبة الدخل - لا يتم تضمين المكاسب في الإقرار الضريبي السنوي.
2. عندما يمكن تطبيق الضريبة
1. لعبة احترافية
إذا كان يُنظر إلى اللاعب على أنه يدير شركة قمار (الدخل الرئيسي، والاستراتيجية المنهجية، والمبالغ الكبيرة)، يمكن إعلان الدخل خاضعًا للضريبة.
2. جوائز غير نقدية
قد تكون تكلفة السيارة أو السفر أو الجائزة المادية الأخرى خاضعة للضريبة حسب الظروف.
3. ربح الاستثمار في الأرباح
الفوائد أو المكاسب على الأموال المستثمرة الخاضعة للضريبة.
3. سمات حسب الدولة والإقليم
أستراليا ليس لديها ضريبة فيدرالية على أرباح الأفراد.
الولايات والأقاليم فقط مشغلي الضرائب (ضريبة الألعاب)، وليس اللاعبين.
القواعد هي نفسها لجميع المناطق - من فيكتوريا إلى الإقليم الشمالي.
4. الضرائب في الكازينوهات الخارجية
إذا حصل اللاعب على فوز من مشغل خارجي غير مرخص، فإن قانون الضرائب الأسترالي لا يتطلب دفع ضريبة على الفوز نفسه.
ومع ذلك، عند تحويل مبالغ كبيرة، يمكن التحقق من مصدر الأموال من قبل البنوك و AUSTRAC (مكافحة غسل الأموال).
5. منصب ATO (مكتب الضرائب الأسترالي)
يرى ATO أن المقامرة هي ترفيه وليس شكلاً من أشكال الكسب لمعظم المواطنين.
يمكن اعتبار اللاعبين المحترفين (البوكر أو الرهان بشكل أساسي) على أنهم يقودون شركة، مع دفعة ضريبية إلزامية.
رعاة الكازينو العاديين لا يدفعون ضرائب.
6. أمثلة على الحالات
7. توصيات للاعبين
احتفظ بسجلات الانتصارات والخسائر إذا لعبت بشكل منتظم.
عند تلقي جوائز كبيرة، أوضح الالتزامات الضريبية.
تجنب المشغلين غير المرخصين حتى لا يواجهوا أقفال النقل.
إذا كنت في شك، استشر محاسبًا أو أخصائيًا في الضرائب.
خامسا - الاستنتاج
في أستراليا، تُعفى أرباح الكازينو للمقامرين العاديين من الضرائب، مما يجعل المقامرة أكثر جاذبية مقارنة ببعض البلدان الأخرى. ولكن مع وجود لعبة احترافية أو تلقي جوائز في شكل غير نقدي، قد تنشأ التزامات ضريبية. يساعد فهم هذه الفروق الدقيقة على تجنب المشاكل مع ATO والحفاظ على المكاسب كاملة.
الحالي: 11 أغسطس 2025
خاتمة قصيرة
في أستراليا، لا تخضع معظم أرباح الكازينو، بما في ذلك عبر الإنترنت وخارج الإنترنت، لضريبة الدخل للمقامرين من القطاع الخاص، حيث يُنظر إلى المقامرة على أنها ترفيه وليست مصدرًا للدخل المنتظم. ومع ذلك، هناك استثناءات تتعلق باللعب الاحترافي وأنواع معينة من الجوائز.
1. المبدأ العام لضريبة المكاسب
لا توجد ضريبة على الهواة - اللاعب الذي لا يكسب المال من اللعبة بشكل منهجي يُعفى من دفع الضرائب على الأرباح.
يدفع الكازينو ضريبة المبيعات - يقع العبء الضريبي على المشغل وليس العميل.
لا تنطبق ضريبة الدخل - لا يتم تضمين المكاسب في الإقرار الضريبي السنوي.
2. عندما يمكن تطبيق الضريبة
1. لعبة احترافية
إذا كان يُنظر إلى اللاعب على أنه يدير شركة قمار (الدخل الرئيسي، والاستراتيجية المنهجية، والمبالغ الكبيرة)، يمكن إعلان الدخل خاضعًا للضريبة.
2. جوائز غير نقدية
قد تكون تكلفة السيارة أو السفر أو الجائزة المادية الأخرى خاضعة للضريبة حسب الظروف.
3. ربح الاستثمار في الأرباح
الفوائد أو المكاسب على الأموال المستثمرة الخاضعة للضريبة.
3. سمات حسب الدولة والإقليم
أستراليا ليس لديها ضريبة فيدرالية على أرباح الأفراد.
الولايات والأقاليم فقط مشغلي الضرائب (ضريبة الألعاب)، وليس اللاعبين.
القواعد هي نفسها لجميع المناطق - من فيكتوريا إلى الإقليم الشمالي.
4. الضرائب في الكازينوهات الخارجية
إذا حصل اللاعب على فوز من مشغل خارجي غير مرخص، فإن قانون الضرائب الأسترالي لا يتطلب دفع ضريبة على الفوز نفسه.
ومع ذلك، عند تحويل مبالغ كبيرة، يمكن التحقق من مصدر الأموال من قبل البنوك و AUSTRAC (مكافحة غسل الأموال).
5. منصب ATO (مكتب الضرائب الأسترالي)
يرى ATO أن المقامرة هي ترفيه وليس شكلاً من أشكال الكسب لمعظم المواطنين.
يمكن اعتبار اللاعبين المحترفين (البوكر أو الرهان بشكل أساسي) على أنهم يقودون شركة، مع دفعة ضريبية إلزامية.
رعاة الكازينو العاديين لا يدفعون ضرائب.
6. أمثلة على الحالات
| الوضع | الضريبة على المكاسب | التعليق | |
|---|---|---|---|
| فاز اللاعب | بـ 5000 دولار أسترالي في فتحات في لعبة Crown Melbourne | للهواة | |
| لاعب بوكر محترف | يفوز بـ 100000 دولار أسترالي | معترف به كنشاط تجاري | |
| جائزة | - سيارة بقيمة 30 000 دولار أسترالي | /partially | تقييم محتمل للدخل الخاضع للضريبة |
| كازينو خارجي يفوز بـ 20000 دولار أسترالي | لكن البنك قد يطلب إنشاء أموال |
7. توصيات للاعبين
احتفظ بسجلات الانتصارات والخسائر إذا لعبت بشكل منتظم.
عند تلقي جوائز كبيرة، أوضح الالتزامات الضريبية.
تجنب المشغلين غير المرخصين حتى لا يواجهوا أقفال النقل.
إذا كنت في شك، استشر محاسبًا أو أخصائيًا في الضرائب.
خامسا - الاستنتاج
في أستراليا، تُعفى أرباح الكازينو للمقامرين العاديين من الضرائب، مما يجعل المقامرة أكثر جاذبية مقارنة ببعض البلدان الأخرى. ولكن مع وجود لعبة احترافية أو تلقي جوائز في شكل غير نقدي، قد تنشأ التزامات ضريبية. يساعد فهم هذه الفروق الدقيقة على تجنب المشاكل مع ATO والحفاظ على المكاسب كاملة.
